老师，18年有一次管理费用，当时记账借管理费用5万，贷其他应付款5万，因税局查出是假发票，要求调整补税。我已经在本期补税了，现在本期我做了如下账务，1.借其他应付款5万，贷以前年度损益调整5万。2.借以前年度损益调整2500，贷应交所得税2500。3.借以前年度损益调整47500，贷利润分配-未分配利润47500。4.借应交所得税2500，贷银行存款2500

老师好，请问税务局稽查要求我们更正19年汇算清缴的预估成本数，原来分录是借主营业务成本，贷其他应付款，我调整做借其他应付款，贷以前年度损益调整，还要做笔交所得税的分录，借以前年度损益调整，贷应交税费-所得税，最后把以前年度损益调整余额结转到利润分配未分配利润是吗？

老师，您好，我调整了去年法人贷款给公司经营用支付的利息，调整了利润，当时还借款的时候，做的借 短期借款 借财务费用，贷 其他应收款，现在我调整以前年度怎么是不是做 借 其他应收款 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 利润分配—未分配利润 因为累计亏损，所以也不用计提盈余公积

老师，18年有一次管理费用，当时记账借管理费用5万，贷其他应付款5万，因税局查出是假发票，要求调整补税。我已经在本期补税了，现在本期我做了如下账务，1.借其他应付款5万，贷以前年度损益调整5万。2.借以前年度损益调整2500，贷应交所得税2500。3.借以前年度损益调整47500，贷利润分配-未分配利润47500。4.借应交所得税2500，贷银行存款2500

老师，去年暂估的成本 实际到的发票少了 是不是 借：应付账款-暂估 贷：以前年度损益调整 借：原材料/库存商品 贷：应付账款 借：以前年度损益调整 贷：原材料/库存商品 补交所得税 是不是 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 最后把最终产生的以前年度损益调整一把结转借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 老师 这样对吗

老师好，20年四季度所得税在今年1月份银行扣款成功，一月账务处理做了：计提税款时 借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税， 同时调整未分配利润 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整。 交税款时 借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款，但做这些，一月份资产负债表中未分配利润本年数和账本上的未分配利润不对等了，就差以前年度损益调整的金额，这个要怎么办呢？