老师，小规模企业，2020年符合生活服务业免税政策，第三季度开发票为1%税率，做账是借银行存款101，贷主营业务收入100（不含税收入），应交税费/未交增值税1，增值税减免 借应交税费/未交增值税1贷营业外收入1 实际应该是免税税率的，报增值税是填写其他免税收入101（不含税收入），免税税额3.03，但是账面和申报的不含税收入数累计数和税额累计数不同，请问怎么调整账面
你好！你们是免税还是季度不满30万免税？
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小规模酒店，季度报税 7月分录 征收率1% 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-增值税 154.52+4130.17 8月分录 征收率同上 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-增值税 3835.34+1839.77 9月分录 普票征收率免税，专票还是1% 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-增值税 253.98+0 然后，结转减免增值税部分 借 应交税费-增值税 4130.17+1839.77 贷 营业外收入 4130.17+1839.77 这样对吗老师？感觉落下东西了
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老师，小规模企业，2020年符合生活服务业免税政策，第三季度开发票为1%税率，做账是借银行存款101，贷主营业务收入100（不含税收入），应交税费/未交增值税1，增值税减免 借应交税费/未交增值税1贷营业外收入1 实际应该是免税税率的，报增值税是填写其他免税收入101（不含税收入），免税税额3.03，但是账面和申报的不含税收入数累计数和税额累计数不同，请问怎么调整账面
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小规模纳税人2022年一季度销售额只有5千含税（开的普票1%），1月开票时已入账，借:应收账款5000，贷:主营业务收入4950.5，贷:应交税费～应交增值税49.5，季末一季度收入不超过45万免税，那季末是将已入账的增值税转出做借:应交税费～增值税49.5，贷:营业外收入49.5么？
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老师，借：应收账款101 贷：主营业务收入100 应交税费-应交增值税税1，因为未达30万，把1块结转成营业外收入，那我在报税的时候，增值税小微免税收入那一栏填的是主营业务收入100，还是要把征收额结转后营业外收入1块加在一起填101？
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老师，你好。我们是小企业会计准则，比如24年暂估成本 借:工程施工 贷:预付 借:主营 :贷::工程施工 25年收到相行发票应该咋个入账呢？
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诉讼时效的事由发生3个月，是暂停消除障碍➕3个月，还是➕6个月？
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老师，我们这有个客户欠我们钱，他给钱的方式是让我们提供几个的身份证，银行卡，发给他，然后每个人给打1万元，他为啥这样做
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老师，清问做小麦收购码单，如1962.5公斤，是保留2位数还是取整，如取整，9163公斤，账实齐是有偏差吗？
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企业在外地做了项目，开了外管证，这个个税申报要怎么操作？还是要亲自去到项目所在地税局去开通个税？能不能网上异地办理？
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属话题：#财务软件#收美元62066.95，扣手续费美元65.03.付美元8268.95用的是都是月初汇率7.2008，结汇是16000结汇汇率是7.17560，收美元，扣手续费，付美元，结汇，这些分录都做完了，就这个最后调汇的分录应该怎么做？老师给写一下蜡笔小新|提问时间：06/1916:56
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齐红老师好，你的电话多少啊
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企业购进农产品生产酒精，产出主产品酒精和副产品饲料。 饲料产品放弃免税政策后，饲料产品和酒精产品对应的玉米进项税额都可以在投入产出法下核定扣除进项税额，这样理解对吗？ 那酒精类产品对应的进项税额核定扣除率按13%计算抵扣进项税，饲料产品对应的核定扣除率按9%计算抵扣进项税，这样理解对吗？
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收购玉米生产酒精和饲料，实行投入产出法核定扣除进项税额。 那么我的饲料销售如果放弃免税政策，是不是饲料对应的进项税额就可以在投入产出法中进行核定扣除了？核定扣除率是13%，而我饲料销售税率是9%，这样我就会产生4%的倒挂税率差，可以大大降低我的增值税税负。我这样理解是否正确?有没有哪个地方是理解错误的？请老师详细说明下
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3.A公司为增值税一般纳税人。A公司2×22年9月1日自行建造一座厂房，购入工程物资价款为 500万元，增值税进项税额为65万元，已全部领用；领用生产用原材料成本200万元，对应的原 购入时增值税进项税额为 26万元；领用自产产品成本25万元，计税价格为30万元，增值税税率 为13%；支付其他必要支出95万元。2×23年9月16日该厂房完工并投入使用，预计使用年限为 5年，预计净残值为40万元。在采用双倍余额递减法计提折旧的情况下，该厂房2x24年应提折 旧额为（）万元。 入账价值=820我知道，折旧额应该第一个算一年第二部分是1/4年吧=820＊2/5+（820-820＊2/5）＊2/5＊1/4=377.2吧，麻烦老师帮忙看下哪里有问题
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都符合，小规模30万免税和疫情影响免税企业
你好！调账就可以，原分录红字冲回，在做正确的
什么是正确的，就当是发票开错了全按免税做是吗
你好！安免税做就可以的
2020年企业是不是从第一季度道第四季度，餐饮公司都是免税的，是不是按1%做账的都调整为免税的，借银行存款101贷主营业务收入101，没有税额，但是申报的时候有税额，需要处理吗？另外之前问过这个问题，那老师说账上不做调整，忽略差异，不属于申报和账本不一致，请老师解答下
你好！你们是免税的但是你们开了1％率的发票对吧，这样的话累计数不用调整
您第一说需要冲回全做成免税的，为什么现在不调整了，可不能跟我开玩笑呦，老师，我不是很懂这个？是不是发票开的什么样就对应去做账，原本免税的开成1.就按实际开的1做账是吗？那这样的话年底企业所得税什么的收入应该填那个收入数是账上的还是申报表上的
你好！你们享受优惠郑策产生的不用调整累计金额，如果是30万元免税因为涉及赚营业外收入所以要调整，但是你嫩不是，你们是直接免税
开发票应该是免税的但是开成1%了，做账减免的税额也转到了营业外收入，也不需要调整了是吗
你好！你这情况不需要调整了
第四季度开票按免税开的，就可以直接按免税做是吧？还有老师2021年没有免税政策了应该是1%税率，小规模不超30万应该怎么做账和报税
你好！要是还没有新的政策，暂时按1％来发票
然后做账怎么做分录？报税金额怎么填
你好！你是武汉的吗？
北京企业，也有什么区别吗？已经是小规模企业，30万内免税，1%
你好！现在沿用之前的政策就可以
老师，我问得问题怎么老师答非所问，我问得是做账和报税
你好!你是北京的什么行业？一般行业的小规模按1%缴纳，增值税一般纳税人服务行业是免税，湖北地区是全免税的，今年暂时没有新的文件，咨询过税务局，税务局恢复暂时按去年的优惠政策执行就可以，如果你们是免税就借：银行存款等贷方主营业务收入 如果是减按1%的不足30万还是要转营业外收入