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请问老师,之前还没收入的就没有缴纳增值税和附加税。之前的进项税我都放在了应交税金待抵扣进项税这个科目里,现在有收入了也要缴税的。我应该怎么做分录呢。

2021-01-05 09:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-05 09:45

之前进项税应该放到 待认证科目 现在认证的话 借 应交税费-应交增值税(进) 贷应交税费-待认证进项税

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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