演示账套

小规模建筑行业季度开普票超过10万，但季度开票没超30万，需要缴税吗？

2021-01-06 12:11

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-01-06 12:11

你好，季度没有超过30万，是免增值税附加税的。

快账用户4180 追问 2021-01-06 12:14

劳务跨区经营，但是税费已经预缴，说是当月开普票超过10万就得缴税，不给退税，但是增值税报表上退税那现在是负数，怎么办

齐红老师解答 2021-01-06 12:14

是不给退税，但是你可以给来抵扣呀。

快账用户4180 追问 2021-01-06 12:15

就是报表按实际填写，下个季度需要缴纳的税费直接抵扣就行，是吗

齐红老师解答 2021-01-06 12:16

是的，交了的就是直接抵扣就行了。

快账用户4180 追问 2021-01-06 12:19

您看下，这样写的对吗？是直接提交就行，是吗

齐红老师解答 2021-01-06 12:20

是的，这样子你本期应补退税，那里是负数，下一期可以直接抵。

你好，季度没有超过30万，是免增值税附加税的。

2021-01-06

您好，不用的，季度不超过就免税

2024-02-02

不需要缴纳的季度报税，看季度的销售额就可以的，前提是得是普通发票，现在已经是季度45万，可以免增值税了。

2021-12-22

普票没超过，不交税的主营业务收入=收款金额÷（1%2B1%）借：应收账款/银行存款贷：主营业务收入应收账款/1.01 应交税费-应交增值税应收账款/1.01*0.01 如果季末减免税结转实际免除的税：借：应交税费-应交增值税贷：营业外收入-税费减免

2023-04-20

季度没有开超30万，不需要缴纳1%增

2023-05-26

领取会员