老师你好，我们是小微企业，19年弥补以前年度亏损没带出来，所得税多交了84.88元，现在不想退税，如何调平汇算清缴表？/9年利润是1697.73，以前年度亏损是46652.5，是不是在调整表中扣除项其他项调增48350.23元，账载金额和税收金额这两项用不用填?

我调增项填48350.23对不对，账载金额是不是也填48350.23？

您好，只能账载金额写48350.23，税收填零

小林老师，我把19年调整成盈利1697.73，对我20年的财务报表和所得税申报表有没有影响？我20年前3个季度所得税申报表又一共弥补了46652.5的亏损，这样是不是需要调账，把前3个季度的财务报表和所得税申报表都改了。

您好，是没有影响的，您没抵扣19年亏损。对于20年，可以在四季度一次调整，不需要调整已申报数据

第四季度如何调？我不懂还请大神指教。如果不调，是不是就会造成19年己经盈利20年还补亏4万多，要交4万多的所得税和滞纳金？

您好，20年先补亏18年以前的。您的亏损不需要调增，您先确认是哪年亏损，是否超过可弥补年限

不超过可弥补年限，那我第四季度账上如行调整？

您好，那您四季度如实申报，把15年的亏损尽可能弥补

是不是在第四季度把前3个季度不应该弥补的亏损调整为亏损4万多，把账调平，这样才能和19年调整的汇算清缴表一致。

您好，您不需要调整，就是处理纳税申报表。