老师，我们执行小企业会计准则 19年底有一笔没有发票 借：劳务成本 贷:其他应付款 今年来了一堆材料票，我怎么把前一笔调增

会计上，先做冲减分录： 借劳务成本 贷其他应付款 （金额用负数表示）

然后再根据发票做账 借劳务成本 贷其他应付款

19写的时候劳务成本已经结转了执行业务成本了

具体分录是怎么做的呢

借：主营业务成本 贷：劳务成本

把我做的两个分录借方改为主营业务成本就可以了

借：主营业务成本 贷：其他应付款 都是负数 然后

在根据发票入账