老师，麻烦问下，我们是建筑公司，有好多辅材，供应商把票开给我们了，但是我们跟甲方签的合同是专业分包，只是列了主要材料，辅材的金额已经摊进去主材里面了。现在我有辅材的进项发票，但是开不出去，这个辅材我要怎么处理呀？

那票不开给甲方可以吗？开给甲方的票就只是开大项的主材吗？

这个票我不开给甲方，那不就一直是我的材料在库里面了吗？

开给甲方的发票是工程服务或者建筑服务的

我们的甲方要求开明细的呀，有些大项定了价格的。

你是总包还是分包？分包要开明细的

我们是分包方

分包方就需要开明细的

但是我的辅材，当时他们做合同的时候没有理在主合同里面。辅材费用是摊在主合同里面了，现在我们采购，又有辅材的进项。所以辅材进项，我不知道应该要怎么开出去呀？

同学你好 借原材料 借进项 贷银行存款 借原材料 贷进项转出

进项税不能抵扣了吗？

那我这个材料就一直挂在库里面吗？

你不是简易计税的可以抵扣

那怎么要贷:进项转出呀？

不是简易计税的不用 借原材料 借进项 贷银行存款 借工程施工 贷原材料

好的，谢谢老师

发票不开去给对方，我们直接入工程施工的成本可以吗？