老师您好！请问企业所得税季报中的本年累计金额填写当季度累加数还是从1月份开始累加数？

老师，请问公司平时业务只用银行转账，设银行存款日记账。可以不设现金日记账吗？

装修公司会计好干吗 要核算成本吗

A公司在2024年11月卖出10000元的A商品，顾客2025年8月要退2024年11月的A商品5000元，来换购2025年8月的B商品再补差价100元，也就是说8月该顾客一共买商品花费5100元，其中5000元是2024年11月付款的部分，100元是8月补的差价，但A公司又是2025年5月在财务软件建的新账，所以这样怎么做8月的收入的分录凭证呢？要用到其他应付款这个科目吗？

提取法定公积金达到注册资本50%以上选择继续提取的，提取比例有要求吗，

一般来说，中级实务多选全选的多吗？判断正确多还是错误多

A公司在2024年11月卖出10000元的A商品，顾客2025年8月要退2024年11月的A商品5000元，来换购2025年8月的B商品再补差价100元，也就是说8月该顾客一共买商品花费5100元，其中5000元是2024年11月付款的部分，100元是8月补的差价，但A公司又是2025年5月在财务软件建的新账，所以这样怎么做8月的收入的分录凭证呢？

因为昨天晚上他让我把离职人员的工资给发了，我说还有一些在职的也没发呢，他说都发了，连导游提成一起发了。然后我今天上午来了，就先发的员工工资，他就说公司规定是15号发工资，为啥现在发，我说昨天你说的都发了呀。他说 我是说的离职人员工资发了，我说你不是这样说的，你确实说的都发了 。他说我听不明白话，脑回路有问题。就吵起来了@董孝彬老师

老师，三次根号怎么开

老师，记账公司开了一张发票给客户，半年3600元，老板让分期确认收入，小企业会计准则分录怎么做？合同履约成本和谁对冲？

老师，第一年亏损100万，后5年税前弥补80万，那还剩下的20万亏损应该怎么处理