老师你好 本期已经结转损益，本年利润为正数 接下来是计提所得税费用借所得税费用，贷应交税费 然后再结转所得税费用到本年利润 是这样吗？
不是，这个是结转损益之前去计提所得税费用
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老师你好 本期已经结转损益，本年利润为正数 接下来是计提所得税费用借所得税费用，贷应交税费 然后再结转所得税费用到本年利润 是这样吗？
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5做忘记计提所得税了，6月交了所得税，补计提所得税是不是借所得税费用500 ，贷应交税费应交企业所得税500，缴纳所得税借应交税费应交企业所得税500贷银行存款**但是这个月的所得税费用这个科目是不是直接结转本年利润，借本年利润贷所得税费用*，然后借利润分配贷本年利润这样子
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老师好 计提所得税 先结账 利润表上利润总额×所得税税率-所得税费用＝本季度计提所得税费用 结转损益之后 做一笔结转本年利润 利润为正数 借：利润分配 贷：本年利润 然后再正常结转 老师 帮忙看看是这样做吗
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结转当期损益到本年利润，计提所得税费用，是不是拿本年利润减去所得税费用之后再提取盈余公积
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老师，先结转损益，产生应纳税所得额计算所得税，然后计提所得税费用，再结转本年利润吗 还是先计提所得税费用，包含在结转损益里，再计算？
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结转损益前我看不出有多少利润总额
你这个反结账去这个删除结转损益，计提所得税费用，再去结转损益就可以
哦 结转本年利润烦未分配利润以后，未分配利润为正，一定要计提公积金吗
按公司法是，提取盈余公积这个达到注册资本50% 以上不需要提取了。
老师 以前是代账公司做的账 我看利润分配未分配利润年初有借方余额，但是19年所得税汇算清缴报告上没有未弥补亏损 我现在孩怎么办
这个提取盈余公积，看账上利润，提取盈余公积税后净利润10万，利润分配未分配利润借方是6万，则计提盈余公积的基数数4万，借利润分配提取法定盈余公积，贷盈余公积-法定盈余公积 借利润分配-未分配利润 贷利润分配-提取法定盈余公积
我现在看到利润分配有借方余额 证明以前有亏损 看汇算清缴的报告没有未弥补亏损 说明我们盈利了 现在就是账和报的税对不上，怎么办
一个是会计上面利润，一个税法上面的，这个有差异是正常，你要是交税就看汇算清缴表上面亏损就可以
也就是说 我现在计提公积金 按会计上的利润来 税法上有利润，可能就是纳税调增了，不用管 是吧
是的，是的，是的，是的，