同学您好 可以做暂估,在汇算清缴之前发票回来了就可以,税务是认可的
老师你好,我们20年利润1400万,现在净利润490万,本来不用这么高,我们是做建筑抗震支架的,其中400万劳务发票没回来,现在21年1月哦了,我做去年12月的帐,可否暂估入账400劳务发票? 因为劳务发票没开我们现在净利润很高,但是听说汇算清缴要调增,我问一下到底是怎么样的? 我这样处理可以不?
老师你好,我们20年利润1400万,现在净利润490万,本来利润成本不用这么高,我们是做建筑抗震支架的,其中400万劳务发票没回来,现在21年1月了,我现在做去年12月的帐,可否暂估入账400劳务发票? 否则我们利润会很高,400万发票本月才到可以到,是否能在汇算清缴前取得发票就可以了?
老师,我们12月份暂估成本,汇算清缴前没获得发票,也就是说我12月暂估其他应付款90万,三月份汇算清缴时候我调增这90万,是不是3月账务需要处理为借,其他应付款90万,贷以前年度损益调整90万,借,以前年度损益调整90万,贷,利润分配,未分配利润90万。这个账务处理是不是在1月到5月汇算清缴任何一个月调整都可以对吧,不一定非要在3月汇算清缴调增这90万时候调整账务,对吗,老师,老师你看到以后明天上班以后再回复。
老师,我们2022年的项目已经在22年结算且已经支付了9万的技术服务费,因为一直没收到票,所以一直挂在预付账款,但是我们23年的利润冲减以前年度亏损还是很高,我可以把这笔费用在23年12月冲减以前年度损益调整,然后记到暂估成本,然后在2023年度汇算清缴前取的发票可以吗?
1.跨期取得的发票未在当年确认费用借:以前年度损益调整 贷:库存现金(银行存款)2.跨期取得的发票,费用已经在上年做了预提:预提分录:借:成本费用类科目 贷:其他应付款01若在汇算清缴之前取得发票冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的 还有一种说法是区别于会计准则和小企业会计准则 去年暂估费用成本发票 24年汇算清缴前收到发票 小企业会计准则 去年暂估22万 借:应付账款~暂估款22万 贷:利润分配~未分配利润22 实际收到费用成本发票14万 借:利润分配~未分配利润14万 贷:应付账款 14 老师,以上两种做法那个才是正确的呀?
老师,当月收到20台电脑,10台空调的发票,一起10万块钱,款支付了一部分 我怎么做分录 需要把每台空调,每台电脑的价钱都写上吗?
有哪些是卖了要结转成本,用成本科目的
销售商品未开发票和采购商品未开发票区别在哪?如何做账,是否需要做账,次月发票到了又如何做账
老师,这题A选项不应该是其他应收款吗
昨天下午快五点有个座机号码给公司财务打电话,财务不知道是什么人打的给挂了,今天晚上百度搜了一下号码发现是我们税局的座机号,这可怎么办啊,要回个电话问问啥事吗
老师请问换了一台电脑个税申报除了以法人和财务人员身份进去,系统恢复进去之外还有什么办法才能看到以前的申报信息,包括附加人员的信息
请问下老师,我需要设立一个执照,经营范围是这些。那我刚也表述写农业还是种植业
老师我想学一下实操报税和财务报表
房建企业的管理费用 按什么比例计提,具体费用的占比是多少 请老师们指教
老师你好,贸易行业,此前计算成本时用高成本价,高收入;后面收入减少了,但产品成本按加权平均,结转的成本价会偏高,这种情况怎么冲减成本?