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比方说5月暂估材料,材料已经领用完。6月来票了,但是名称,数量,金额都是对不上的,且材料暂估是大于来票金额,那么5月的材料怎么冲?不就负了??

2025-11-25 08:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-11-25 08:54

直接后边的分录红冲 借:生产成本 贷:应付账款-暂估

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快账用户8745 追问 2025-11-25 16:02

老师,是这样吗? 暂估 1、借 :原材料-a材料暂估5万 贷:应付账款-暂估5万 来票 2、借:原材料-b材料3万 贷:应付账款-某公司3万 冲暂估那笔分录 3、借:生产成本-a材料5万 贷:应付账款-暂估 这样??

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齐红老师 解答 2025-11-25 16:06

暂估 1、借 :原材料-a材料暂估5万 贷:应付账款-暂估5万 来票 2、 应付账款-暂估3万 贷:应付账款-某公司3万

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快账用户8745 追问 2025-11-25 17:33

老师,可是来票的品名,金额和估的都不一样呀?然后不用冲原材料么

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齐红老师 解答 2025-11-25 17:37

以后发票来了继续冲,按来发票的数量对应冲

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 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-11-25
直接后边的分录红冲 借:生产成本 贷:应付账款-暂估
2025-11-25
我想问问你第四步为啥原材料一个2万一个3万 第五步不写哦 是两种材料的话你暂估也得分开呀
2025-11-26
你好,暂估又领走了就平了, 来了先冲暂估,又入库又平了呀
2025-11-26
这个是生产的吗?如果是的话,已经结转了主营业务成本你倒着往后冲, 借库存商品贷主营业务成本 借生产成本贷,库存商品 借,原材料贷生产成本 借应付账款贷原材料 这些就是原路冲的, 然后在正着做, 按发票的入库 领用的 借原材料,贷应付账款, 借生产成本, 贷原材料, 借库存商品,贷生产成本, 借主营业务成本,贷库存商品。
2025-11-26
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