你是填写全年的收入、填写全年的总成本,以及全年的利润总额,以及前期缴纳的企业所得税,再减免税后,减去前期已经预缴的企业所得税,就是需要补交的企业所得税
老师您好,我们小规模公司,2020年第2、3季度都产生了企业所得税,然后当时交的时候跳出来的可以延缓交税,也就是21年1月交,但是我现在教的时候之前2、3季度的数字没出来,因为我们第四季度没有收入,就光只有成本。这个该怎么交呢
老师 我在汇算,是这样的 我跟您说下情况 2022年 公司成立的 3季度的时候预缴了1250的企业所得税,前年收入492万,4季度亏损,然后2022年度利润表出来的是去年亏损22万,现在汇算的时候显示退税 退的就是3季度预交的那个税,那现在是这样 我不想退税呢,需要怎么操作 我们是建筑公司 不想办理退税 因为去年年底做的一些成本是人工工资 里面有些水分 当时就是想为了做亏损 才多造假一部分人工工资 那现在出现退税了 这样的话 我们担心会被稽查 所以请教老师 应该怎么做?
老师好,我们公司是高新企业,去年申请了21年的汇算清缴退税,当时申请退的时候因为有缓交的税金没交,所以选的先抵后退,最后抵掉了21年第四季度和22年第一季度的缓交税金,今年我们要申请22年的退税,但是去年我们实际上只交了3千多的税(第一季度应交6千多,交一半,缓一半的),现在年报上显示己预缴6千多,导致退税也显示要退这么多,实际上我们只交了6千多的一半,这种要怎么处理呀
我这个头一次贷款 看到贷款还款代收协议扣款周期为日频次为 协议到期日期2034年5月2日
子女教育中孩子是大学本科四年 写的是2021-09到2025.06 显示时间存在交叉怎么办
权益性投资和股权投资的区别
小熊电器2019-2023年股东权益比率分别为:-2019年:65.76%-2020年:53.44%-2021年:57.20%-2022年:48.55%-2023年:50.8%说明了什么,分析一下
小熊电器2019-2023年产权比率分析
老师,银行回单上收付款是同一个公司,开户行一个是建设银行,另一个是建行分行运管部核算中心,摘要写的收回贷款本息,请问这是什么,怎么做账呢
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲公司正在研究和开发一项新工艺,2018年1至10月发生的各项研究、调查、试验等费用共100万元,其中人员工资开支60万元,领用材料40万元。在2018年9月末,该公司已经可以证实该项新工艺必然开发成功,并满足无形资产确认标准。2018年10月至12月发生人工支出60万元。2019年1-6月又发生材料费用120万元、直接参与开发人员的工资80万元。另用银行存款支付场地设备等租金和注册费等支出40万元。2019年6月末该项新工艺完成,达到了预定可使用状态。要求做出相关的会计处理。(答案以万元为单位)⊕
老师,我刚看了如果我按全年的填写的话 就还是我的成本大于收入,金额下来还是负数
那你可能在说假话,收入小于成本,企业还有生存下去的资金吗?再说出现此问题,税务是可以核定收入的。是不是你结转成本多结转了。
我在看看老师。是不是我哪里没看合适。
应该是成本结转多了。
就是,我前面仔细看了下我的报表,找出问题了,感谢老师指导。
祝学习进步,工作顺利