计提所得税费用是在结转损益之前还是之后呢？

我现在已经结转损益了，是不是要删掉这张凭证，计提一个所得税在结转是吗？

你好是的，是这么做的。

可是不结转怎么算出所得税费用呀？

不结转，你自己算出来算下本月的利润，然后加上上个月本年累计就行。

我每次都是结转完了，在填报表，然后看税务局出的那个税才知道多少呢？

这种你在反结账修改。

计提的分录是这样吗？借：所得税费用 贷：应交税费-所得税

你好是的，是这么做的。

就是有个问题，之前3个季度我记得所得税，因为疫情一直没交所得税，所得税是一直是累计的下来的金额，我计提了，但是这个金额就是全年累计下来的所得税，但是我账里是累计多了，

你好 红冲计提的就可以

知道了，谢谢老师

红冲的话，对结转损益的那张凭证影响吗？如果没有影响我就不删掉结转损益这张凭证了

你好有影响的，你需要计提之后再结转损益。

好的，知道了，谢谢老师