演示账套

Q

计提所得税费用是在结转损益之前还是之后呢？

2021-01-16 15:26

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-01-16 15:26

你好在结转损益之前的。

快账用户2356 追问 2021-01-16 15:27

我现在已经结转损益了，是不是要删掉这张凭证，计提一个所得税在结转是吗？

齐红老师解答 2021-01-16 15:29

你好是的，是这么做的。

快账用户2356 追问 2021-01-16 15:31

可是不结转怎么算出所得税费用呀？

齐红老师解答 2021-01-16 15:32

不结转，你自己算出来算下本月的利润，然后加上上个月本年累计就行。

快账用户2356 追问 2021-01-16 15:33

我每次都是结转完了，在填报表，然后看税务局出的那个税才知道多少呢？

齐红老师解答 2021-01-16 15:35

这种你在反结账修改。

快账用户2356 追问 2021-01-16 15:37

计提的分录是这样吗？借：所得税费用贷：应交税费-所得税

齐红老师解答 2021-01-16 15:41

你好是的，是这么做的。

快账用户2356 追问 2021-01-16 15:49

就是有个问题，之前3个季度我记得所得税，因为疫情一直没交所得税，所得税是一直是累计的下来的金额，我计提了，但是这个金额就是全年累计下来的所得税，但是我账里是累计多了，

齐红老师解答 2021-01-16 15:55

你好红冲计提的就可以

快账用户2356 追问 2021-01-16 15:55

知道了，谢谢老师

快账用户2356 追问 2021-01-16 15:57

红冲的话，对结转损益的那张凭证影响吗？如果没有影响我就不删掉结转损益这张凭证了

齐红老师解答 2021-01-16 16:05

你好有影响的，你需要计提之后再结转损益。

快账用户2356 追问 2021-01-16 16:17

好的，知道了，谢谢老师

齐红老师解答 2021-01-16 16:20

不用客气，工作愉快。

你好在结转损益之前的。

2021-01-16

你好，所得税费用是结转损益之前计提，因为所得税费用本身也是损益类科目。

2022-04-23

同学，你好结转了损益，计提所得税，再结转所得税

2024-01-15

结转损益之前要计提的

2021-03-22

同学，你好，应该是结转了损益，计提所得税，再结转所得税

2021-01-20

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师