老师，年末结转本年利润到未分配利润的数是在哪里算出来的

打开12月份的科目余额表就可以了吗

你好，是的，是这样的

老师，我还有一笔以前年度损益调整，借银行存款。贷以前年度损益调整，年末还要结转的吗

你好，需要把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润

借以前，贷利润分配吗？

你好 借：银行存款，贷：以前年度损益调整 结转的分录是 借：以前年度损益调整，贷：利润分配——未分配利润

结转后，资产负债表和利润表的数据要怎么修改呢

你好，借：银行存款，贷：以前年度损益调整 结转的分录是 借：以前年度损益调整，贷：利润分配——未分配利润 资产负债表的货币资金增加，未分配利润增加，利润表数据不变

老师这个数怎么来的？现在利润表算不出这个数，所以资产负债表不平

你好，就是等于这个金额（红色箭头指向的地方）

但是我用收入-成本-管理费用-财务费用不是等于这个数

你好，用收入—成本—税金及附加—期间费用—所得税费用 就是等于这个数据 

没有啊老师

你好，本年利润=收入—成本—税金及附加—期间费用—所得税费用  如果不等于，就需要去检查是不是单位的数据有错误 

老师，打官司赢了收到一笔购房尾款，做了以前年度损益调整，还有一笔是法院判的反诉讼受理费，我借银行存款贷管理费用，但原来以前没有挂账的，所以本年利润金额比公式算出来的少，我要怎么调呢

你好，打官司赢了收到一笔购房尾款，这个应当通过应收账款核算，而不是以前年度损益调整啊。 法院判的反诉讼受理费，原来以前没有挂账的，补做相应分录就是了

尾款我问以前的会计，她说房地产都是放以前年度损益调整，受理费会不会以前根本没付过这笔款呢，如果补分录库存现金不就少了吗