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老师,您好,请问下发票开错跨月了怎么红冲呢?购买方未认证抵扣

2021-01-20 12:00
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-01-20 12:01

你好,在系统填写负数发票信息表,提交税局审批,通过之后录入通知单号码开具负数发票 

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你好,在系统填写负数发票信息表,提交税局审批,通过之后录入通知单号码开具负数发票 
2021-01-20
你好!   1、红冲已认证的发票时:   借:管理费用(或库存商品等科目)(红字)     应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)     贷:应付账款——公司名称(红字)   2、红冲后收到对方企业转回款项时:   借:银行存款     贷:应付账款——公司名称   企业红冲已认证的发票,并收到对方企业转回款项时,应当通过“管理费用”等相关红字科目以及“应交税费”相关红字二级科目、“应付账款”相关红字二级科目进行核算。应付账款科目核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。
2022-01-12
你好,什么原因不能开红色信息表?
2023-12-28
您好 抵扣联 发票联退回 销售方开具红字发票信息表 提交审核通过后 开具红字发票
2022-03-14
你好,对的是的,是这么做的。
2021-09-27
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