你好.之前材料回来票没到 借：原材料 贷：应付账款-暂估款 现在票回来..分录怎么做

一致的..老师

借：应付账款-暂估款 贷：应付账款

那这个进项怎么写

借：应付账款-暂估款 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款

这个暂估的时候... 借：原材料10 贷：应付账款-暂估款10 现在 借：应付-暂估10 应交-增-进1.3 贷：应付不是成11.3

那就应该是不一致

暂估里面是含税价

暂估的时候应该不包含可抵扣进项税额暂估的 借：应付账款-暂估款 10 借：原材料 -1.3 借：应交税费-应交增值税-进项税额 1.3 贷：应付账款 10

暂估和发票不一致的分录怎么做.还要调整成本吗