老师，想问一下，年度资产负债表中的未分配利润和利润表中净利润勾稽关系对不上的原因有哪些呢？我要怎么去查呢？

有补计提的上年度的企业所得税，但金额也算上了，还是差几千块，对不上

有没有把费用类科目写在贷方

没有呢，老师您说要怎么去查，我明天再查看凭证，因为现在不在电脑边

看我前面说的几个方面 损益类科目不能写相反方向 除了结转的时候

费用类如果在贷方的都要放在借方用红字表示，对吗？

费用类如果在贷方的都要放在借方用红字表示，对的

嗯嗯，就是从损益类科目查对吧，我明天再查一下，谢谢老师

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

对了甘老师，我刚说的是2019的报表，如果2018年有亏损额，那用2019的本年利润去弥补亏损后，再计提所得税，像这种情况不影响勾稽关系吧？

这种情况不影响勾稽关系

甘老师，如果2019年就对不上了，那2020年是不是也一样对不上啊？这样是不是要从最初对不上那年开始差呀？

不是的 这个是跨年到一月份就应该平衡了 您可以看当年是从哪个月开始对不上的

嗯嗯，老师我查到了，就是上年有补缴的印花税和所得税，刚好就是就是那个差额，谢谢老师。