老师，我们公司是2017年成立一般纳税人，一直没有做内账，现在老板让从今年1月份开始做内账。公司是格力空调分销商，平时进货都是从一个购货系统里下单的，当一年或一季度拿够一定的任务货款，就会有返利，这笔返利会一直在购货系统里，不会到公司的账户来。后期进货时抵减货款30%，这笔返利应该计入哪个科目做初始余额？？？老师，我问的是内账。。我认为做预付账款（这笔钱是返利，并不算是我们付出去的货款）不太妥。

老师，我们公司是2017年成立一般纳税人，一直没有做内账，现在老板让从今年1月份开始做内账。公司是格力空调分销商，平时进货都是从一个购货系统里下单的，当一年或一季度拿够一定的任务货款，就会有返利，这笔返利会一直在购货系统里，不会到公司的账户来。后期进货时抵减货款30%，这笔返利应该计入哪个科目做初始余额？？？老师，我问的是内账。。我认为做预付账款（这笔钱是返利，并不算是我们付出去的货款）不太妥。

老师，我 公司是销售中央空调，2016年成立 一直没有做内账，从2021.1月份开始建账，设置了现有数据的初始余额。有个问题，1月份收到张进项10万的发票，这10万进项票是2020年5月的发票，且款已付清，货已收到过的了，现在发票开回（跟这个发票是几月份的没关系，主要问题就是这个发票回来后会认证，到时实际留抵的进项怎么和实际的相符合）发票还有400多万没有开回来 同样款已付清，货也已收到（外账能把当期收到以前的发票当成当期的库存并结转成本，但是内账要求实际的，这个不是当期的，所以不知道怎么做了？？）

我们公司是今年10月升成一般纳税人的，去年9月成立。一直没业务零申报，今年9月开始生产。但去年12月有一张专用发票买车子的（老板私账最开始有一笔钱打到对公账户对公付款买的车子），也就是小规模时期收到了一张专用发票，然后一直0申报没做账。现在我进认证系统，发现这张发票在认证系统里。那么，认证是肯定要认证掉，要不要进项转出？然后折旧从哪个月开始算？

老师，我们是去年9月份才成立的一般纳税人企业。由于老板产业多，当时这边的成立和收单那些都是由老板另一个公司的会计兼着，所以一直没有建账，这公司也一直没有开发票，到现在对公的只有两笔收入，一笔订金一笔全额货款，还都是去年的。直到这个月的税费申报都还是全部零申报（包括费用都是0）。我想请教老师，如果现在开账的话，是不是要从去年9月份开始开？但是这样的话，报表就有变动了，起码有费用了，那申报的报表就不对了，如果年报的时候更正报表，会不会产生滞纳金或者行政处罚那些费用？我能不能从3月开始立账户，请教老师我该怎么做。

老师早安。我有个疑问，我们这里，一般来说，除去那些长期合作的固定客户。很多客户都是先付款，再放货。那就应该理解为是预收账款是吧？但是我们这里有个特殊的地方，大部分情况下，工程公司都是有自己的卡车的，我们并不承担运输，他们的车过来后，我们给装货。但是现实中出现过问题，有的客户，他们付款后，有的会过好久才来拉货，最长的出现过两年的。比如说客户付款了100吨石粉，结果一直没有来拉货，或者来拉了50吨，还有50吨没有拉。那么这种情况，我是把这100吨记为负债么？那么我收到的货款算收入的100吨货款假如一万元的话，同时客户还没有来拉货，负债是100吨，一万元。那么一正一负是等于我没有盈利么？