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老师好,申报增值税发现和实际开票不一致,因为增值税申报表是导入的数据没法调整,要调整只能通过凭证了,是调整收入还是税额了

2021-01-23 17:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-01-23 17:26

你好!建议把差额记入税金及附加科目

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快账用户3933 追问 2021-01-23 17:29

怎么写分录,老师

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快账用户3933 追问 2021-01-23 17:43

老师好,可以说一下怎么调整吗

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齐红老师 解答 2021-01-23 17:56

是一般纳税人吗,是实际多还是申报表多么呢

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快账用户3933 追问 2021-01-23 17:57

小规模,实际多,申报少

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齐红老师 解答 2021-01-23 18:00

借税金及附加 贷应交税费…应交增值税

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相关问题讨论
你好!建议把差额记入税金及附加科目
2021-01-23
三分钱是吧,这个是由于你这个含税和不含税价格换算导致的,除不尽,那么你这个直接调整为的营业外收入就可以了。
2021-01-24
如果增值税收入和年度所得税收入有差额,需要把收入调整成和增值税申报表的数据一致,这个收入是在5000表纳税调增中调整合适。 对于一般纳税人来说,可以通过简易计税方法的差额征税来进行相应的会计处理。企业能够接受应税产品服务时,根据规定时间允许扣减销售额而减少的销项税额,可以借记应交税费--未交增值税科目。根据实际需要支付或应付的金额与上述数据增值税额的差额,可以借记主营业务成本等科目,根据实际情况支付或应付的金额,贷记银行收款、应付账款等科目
2023-10-26
借营业外支出,贷应交税费,这个是四舍五入的差异,没有影响。
2023-07-11
你好!可以转到库存成本
2024-06-25
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