演示账套

老师，我们前两年给客户回扣的时候，为了抵税，我们员工自己在外边买了税点低的发票给了公司，当时票在网上也可以查到是真的，今年税务稽查，我个人给公司的发票有一些是不合格的，就是那边公司没有了，相当于这部分票没交税，我个人涉及的发票金额大概有140万左右，公司让我去面谈，说是涉及罚款和滞纳金的问题，罚款公司承担，滞纳金需要自己承担，我想问一下老师，这种情况我个人会得到什么样的处罚，滞纳金是怎么计算的？大概我会被罚多少钱啊？谢谢老师

2021-01-24 10:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-01-24 10:35

你好！抵扣增值税还是企业所得税？

快账用户1053 追问 2021-01-24 10:38

是企业所得税老师

齐红老师解答 2021-01-24 10:40

你好！调整后当时年度有利润吗？有的话要补交企业所得税，按每天万分至五计算滞纳金

快账用户1053 追问 2021-01-24 10:44

有利润的，我的这个滞纳金是按哪天开始计算的老师？计算的基数是需要补交的企业所得税的税金吗？是从哪天开始计算的呢？滞纳金的金额有没有封顶啊？

齐红老师解答 2021-01-24 10:49

你好！发票所在做份的次月申报日最后一天的下一天开始计算

齐红老师解答 2021-01-24 10:49

滞纳金没有封顶这一说

快账用户1053 追问 2021-01-24 10:51

万分之五乘以需要补交的企业所得税吗老师？

齐红老师解答 2021-01-24 11:04

你好！是的，补交的企业所得税税金

快账用户1053 追问 2021-01-24 11:22

是复利计算吗老师？

齐红老师解答 2021-01-24 11:51

你好，是单利计算。滞纳金本身不再产生滞纳金。

快账用户1053 追问 2021-01-24 11:58

谢谢老师

齐红老师解答 2021-01-24 12:22

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢

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