老师我问一下 我2020年12月管理费用-公积金多计提了 那我 2021年1月怎么调回来？

不用以前年度损益调整？

  涉及损益的，需要以前年度损益调整

那您有没有看我问的问题？

你需要用以前年度损益调整

我知道需要 具体分录？

借 应付职工薪酬 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 利润分配

麻烦您看看我的问题 是管理费用-公积金多入了

2020年12月管理费用-公积金多计提了 比如你计提的时候 借管理费用 贷应付职工薪酬 现在 借 应付职工薪酬 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 利润分配

我的意思是我公司承担部分多入了

你现在做计提的相反的分录，需要用以前年度损益调整