演示账套

老师，我们公司2019年2月份买两台电脑一共是7000元，收到是普通发票，所以全额入的固定资产，我们公司是小规模纳税人，2021年1月份税务局告诉我们说这张发票是假发票，因为我们公司这两年都是亏损状态，所以税务局直接在2019年度的年报上调整了6796.12元，那现在我还要在调账吗？应该怎么调呢？

2021-02-01 13:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-02-01 13:30

你好，可以不用调账的

快账用户5841 追问 2021-02-01 13:31

那账上的金额和税务系统上的金额就对不上了，

齐红老师解答 2021-02-01 13:32

是的，这个不影响，因为是发票问题

快账用户5841 追问 2021-02-01 13:34

那意思就是只要税务局调整了，我们账上就不用管了，等到盈利的时候就按税务系统上计算出来的企业所得税来交税就行吗

齐红老师解答 2021-02-01 13:35

是的，你的理解是正确的

快账用户5841 追问 2021-02-01 13:35

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2021-02-01 13:36

不客气，祝你工作顺利！方便请五星好评一下，谢谢！

你好，可以不用调账的

2021-02-01

你好这个情况需要纳税调增20和21年才对的，因为你们影响的是20和21年的利润

2025-04-15

您好增加2019年的成本当时您发生了成本没有取得发票就应该暂估成本费用入账的汇算清缴前取得发票就可以了

2020-11-10

您好请问款项已经支付了了么

2021-07-21

不红冲为啥错了是实际业务就要做成本税法不允许抵扣借预付账款贷低值易耗品，借低值易耗品贷利润分配未分配利润，小企业会计准则做账的。如果你有实际业务的话，你再补上一个，借营业外支出待预付账款，营业外支出纳税调增

2025-02-10

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