个人销售固定资产收入40万。去税务局代开普票给对方公司。需要缴纳哪些税。

税额分别是多少啊？个税也现场缴纳？

你好： 税局代开普票，现在是1%，个税预征1.5% 附加税一般是1%*（7%+3%+2%）*50% 减半优惠。 整体约是2.56% 每个地方的政策不同会有偏差。城建税地方不同，比例也不同。

开票项目 就写销售固定资产么？

个税这么点么。我看有的说税务代开个税20%计算呢？

你好： 是的，加油，加油～

是这样的 我们单位生产销售设备的。对方和我们销售签的合同是不开票的。后面发货后。对方公章打过来我们私户40万。就税务筹划而言。是不是让个人去税务代开发票给对方合适呢？

你好： 个人代开，现场交的少，在后面还会交。对个人影响比较大。每人每年60000的扣除。 按照40万的20%是肯定不对的，如果这样都交税算了。这个只是在理论的税率上考虑的结果。 老师这边原来代开过，税额不大。不过你这个金额太大了。最好找个人去问问。然后问问需要什么资料。下次有准备的去办。 别只问现场交的，还问一下对个人整年的影响。 因为后面会按照经营所得核定缴纳。（现场只是预交）

是的 不知道怎么处理好。合同前就没有确定好。现在想方案有虚开发票嫌疑。而且还不知道后期会遇到什么税务等问题。

你好： 其实代开发票的方案还好。 这部分税负率（税费）不高，不过站在个人角度就比较高（一万多呢）。需要私下约定好，这部分公司承担。 不算虚开。相当于公司卖给个人，个人卖给客户。很正常。关系明确就可以。

我现在2个问题：1、税额一万多比起按13%税额光增值税就5万。但现场缴纳这个1万多后面个税汇算清缴多少我不知道。2.公司卖给个人这个走不通。卖给个人公司不还是要开票。

你好： 公司卖给个人，不显示就可以了。（你们不是按照内账处理嘛） 就是个人原来买的，不一定买你公司的。 个人去税局代开，也是个人的销售行为。自己的朋友送给自己的一个设备，想卖给别人。

主要需要解决的是个人销售行为的问题。 对于税局，没空追查从哪里来的设备。

好的 老师。那我们还是去代开。另外开票项目上面有没有什么讲究。就是如果税务给按综合所得劳务费。缴纳个税就变成20%。

你好： 按照个人经营所得。 不要按照劳务报酬所得（卖劳务，纯获利，税率高）。 经营所得会比较低。

好的 老师 谢谢。幸苦了。