我公司有预缴税款。增值税抵扣了。附加税没抵扣上。现在附加税有余额。我公司这个预缴附加税抵扣不了别的项目吧？抵扣不了的话科目余额我转到哪里？

附加税是地方税不能抵减，增值税 企业所得税 印花税可以抵减，

我当时有预缴的时候做的分录是借应交税费。贷银行存款。我现在需要做一笔分录转到税金及附加里面对么？我现在需要把应交税费科目的余额转出来

借税金及附加贷应交税费。对么

是的，是的，是的，是的，

老师比如我11月分有印花税。和附加税。但是我计提。等到12月份缴纳的时候计提。缴纳。可以么

就是做账。11月份我不计提。等到12月份我缴纳完成之后。做两笔分录。计提缴纳

可以这个不跨年可以这个

跨年了怎么办？

你这个跨年，最好是反结账补12月账上，

我12月份没计提。我1月份计提缴纳可以么？

如果不在12月份计提。我2021年 1月计提会有什么影响

借以前年度损益调整，贷应交税费，借未分配利润 贷以前年度损益调整，跨年，金额大，需要通过以前年度损益调整，金额不大可以直接做税金及附加 贷应交税费，

我调账的话。能不能对我的报表有影响？我企业所得税报表都报完了。所有的都报完了

老师。我还有预缴的环保税。到时的分录是借应交税费。环保税。贷银行存款。现在这个环保税也抵扣不了。我直接把环保税转到税金及附加可以么？

这个我之前问过税局说年报和季报是可以不一样，你需要问你税局，可以不一样之前季报可以不用更正申报，

这个做借税金及附加 贷应交税费，也是12月计提，你是4季度吧，

这个环保税我交了。但是我没申报这个税。也就是报表没报。我需要不需要报？

那你咋交的，不是申报缴纳？？

预缴的。现在整不会了。我没申报。

你这个是异地预缴环保税？？？

建筑业？？异地预缴环保税？？

申报是需要申报，就是看这个异地预缴是不是可以抵减，需要你问下你税局，我第一次看到说异地还预缴缴纳环保税，