请问，2020年3月份我付税控盘技术维护费时做的分录是： 借：管理费用-服务费280 贷：库存现金 280 2021年1月抵扣前面的280元 做到分录是 借：应交税费-应交增值税（减免税额)280 贷：管理费用-服务费 280 我看科目余额表的：管理费用-服务费的期末余额为0 安慰上面做的分录是正确的吗？

可我2020年缴费的时候管理费用已经结转了，所以科目余额表的管理费用-服务费的期末余额是0 那我2021年来抵扣时，贷方的管理费用-服务费，它的期末余额也是0吗？

2020年3月，你的分录应该是 借：管理费用-服务费280 贷：库存现金 280 借：应交税费-应交增值税（减免税额)280 贷：管理费用-服务费 280 不应该21年再做

那我2020年只做了第一笔分录，因为当时我没有抵扣所以就没做第二部的分录，2021年来抵扣了，现在这么办叻？

这样做也是没问题的。就这样子做就好

那我现在抵扣了要不要把第二笔分录给补上叻，如果补上会不会影响我的资产负债表和利润表不平衡叻？

您好，这个不会的呢。冲减本年的管理费用罢了

还是按第二笔分录来写啊，师吗？

是的。按照你上面的来录入即可

我录入第二步进去，科目余额表的管理费用期末余额就是-280了，这样做有问题吗？

您好，你这个月还是会发生管理费用的呢。这个没问题的

好的，谢谢