演示账套

挂靠资质如何收取税点？管理费和所得税点该怎么计算？如果其中有挂靠方预缴的2%，那我们收取挂靠方多少税点，怎么计算的？麻烦各位老师解惑！

2021-02-05 23:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-02-06 00:54

同学你好：管理费需要你们自己去计算和协商的！没有固定的数据。

快账用户8265 追问 2021-02-06 09:11

老师，您要是说这话就不要占用我的问题机会，我想问的是怎么算？或者是这个行业默认的税点是啥？就是被挂靠方应该给挂靠方怎样算账，收他多少增值税的票，成本费用的票，挂靠方自己预缴的增值税，我应该给他退回去吗？那我自己需要补交多少税款

齐红老师解答 2021-02-18 09:22

同学你好：我给你举个例子，比如说协商，你全部提供你们单位的税务发票，对方负责帮你做账，整块不收钱，但是只是收取管理费，一般行业老户，收取5%管理费，按你工程合同收取！如果你异地缴纳了税金，这部分的税是要扣除的，回到原机构所在地补交，扣除原异地缴纳税金补交！

同学你好：管理费需要你们自己去计算和协商的！没有固定的数据。

2021-02-06

您好最终汇算清缴的时候被挂靠方企业所得税=应纳税所得额*适用税率异地预缴的企业所得税可以抵减的

2022-08-30

同学你好对的剩下的是成本和进项票

2021-11-03

1.计算管理费：管理费 = 500万 × 3% = 15万 2.计算增值税：假设增值税是基于被挂靠方的净收入（500万 - 15万 = 485万）的2%来计算的。增值税 = 485万 × 2% = 9.7万 3.计算企业所得税：同样，假设企业所得税是基于被挂靠方的净收入（485万）的1.5%来计算的。企业所得税 = 485万 × 1.5% = 7.275万 4.计算成本票：成本票应该包括所有可以抵扣的成本和费用，使得被挂靠方的净收入在扣除所有成本和税费后，仍然能够保持盈利。在这个例子中，我们可以假设除了管理费、增值税和企业所得税之外，没有其他可以抵扣的成本和费用。因此，成本票 = 工程量 - 管理费 - 增值税 - 企业所得税成本票 = 500万 - 15万 - 9.7万 - 7.275万 = 468.025万所以，您应该给被挂靠方提供大约468.025万的成本票

2024-05-16

你好，你要根据对方提送成本票可以抵扣的金额计算增值税，附加税和企业所得税

2025-12-21