你好，老师。假设公司社保总共2000元，社保申报表公司部分1200元，个人部分800元。分录，借:管理费用～社保费1200，借:其他应收款～社保费800元。贷:银行存款2000元。因公司利润过大，我想降低利润，把分录做成，借:管理费用～社保费2000元，贷:银行存款2000元，税局查账时，我解释社保费实际是公司全部承担，所以我账务就这样写，没问题。但是税局不肯，要我个人部分调增，缴纳企业所得税，我想问一下是什么情况？

小规模物业公司给临时工买社保，员工个人缴费部分都是由公司承担，也就是不扣员工社保费，假设某人这个月张某实发工资4000元，个人社保部分是200元，但是他实际到手工资也是4000元，因为个人社保部分公司替他承担了，申报个税的时候收入是按照4000元去申报，还是按照4000+200=4200元去申报呢？ 还有老师每一项的工资和社保计提和支付会计分录怎么写？ 之前分录是这么写的， 计提工资 借:营业费用-工资4000 贷:应付工资_计提4000 支付工资 借:应付工资_临时工4000 贷:现金4000 申报个人所得税是按照4000元申报的 给员工上的社保分录是 借:管理费用_社保1600 贷:银行存款1600

假设公司社保总共2000元，社保申报表公司部分1200元，个人部分800元。分录，借:管理费用～社保费1200，借:其他应收款～社保费800元。贷:银行存款2000元。因公司利润过大，我想降低利润，把分录做成，借:管理费用～社保费2000元，贷:银行存款2000元，税局查账时，我解释社保费实际是公司全部承担，所以我账务就这样写，没问题。但是税局不肯，要我个人部分调增，缴纳企业所得税，我想问一下是什么情况？

你好，老师。假设公司社保总共2000元，社保申报表公司部分1200元，个人部分800元。分录，借:管理费用～社保费1200，借:其他应收款～社保费800元。贷:银行存款2000元。因公司利润过大，我想降低利润，把分录做成，借:管理费用～社保费2000元，贷:银行存款2000元，税局查账时，我解释社保费实际是公司全部承担，所以我账务就这样写，没问题。但是税局不肯，要我个人部分调增，缴纳企业所得税，我想问一下是什么情况？

你好，有个问题请教，社保我按正常的做了计提，也做了缴纳。例如分录为:借:管理费用–社保（公司部分）800贷:应付职工薪酬–社保800借:应付职工薪酬–社保800其他应收款–社保（个人部分）400贷:银行存款1200有个员工停薪留职了，做工资表时，社保个人部分和公司部分就全由员工个人承担，这种情况我怎么做发放工资的分录呢？例如计提工资的分录为:借:管理费用–工资3000贷:应付职工薪酬–工资3000那么发放的分录应该怎么做？其他应收款–社保（个人部分）贷方还是400吗？

老师好，请教个问题，私营独资企业（小规模），律师事务所，属于查账征收(需报个人所得税经营所得纳税申报表-季报），没有给法人发工资，但是给法人交社保费了，计提社保，是，借：管理费用-社会保险费（单位）贷：应付职工薪酬-社会保险费（单位），缴纳社保费，是借：应付职工薪酬-社会保险费（单位）借：其他应收款-法人（个人部分）贷：银行存款，但是缴纳的个人部分（借：其他应收款-法人）这个在我发放工资这里，我没给法人发放工资，也就没做贷：其他应收款-社保（个人部分），那我这个缴纳社保法人个人缴纳社保部分怎么做分录