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请问佟老师,我去年有许多不合格的发票,一种是重新开回来后和之前做的分录是一样的,一种是重新开回来后科目有变化的。我现在4季度季报已经报出去了,年报还没报呢。如果我将这些重新开回来的发票入到今年的账里,把去年不合格的发票在今年做红冲,这些不合格的发票用在汇算清缴时调增吗?另外我可以把这些重新开回来的发票入到去年,做到去年的账里吗?然后再做汇算清缴。

2021-03-01 07:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-03-01 07:34

你好,你指今年是在2020年调整吗

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快账用户1513 追问 2021-03-01 07:58

不是的,今年是2021年的意思。

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快账用户1513 追问 2021-03-01 08:02

我是非常想入到去年的,但是去年的账,费用收入已经结转到本年利润里了。而且4季度的报表也报出去了,关键开回来的发票日期都是2021年的,有点到现在还没开回来呢,日期得是3月以后的了。这个日期入到去年也不好看?

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齐红老师 解答 2021-03-01 09:00

你好,你这些费用是属于20年,还是21年的

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快账用户1513 追问 2021-03-01 09:11

全是2020年的,实际发生的,只是纳税人识别号写错了。到了2021年才发现,把错发票给对方后,对方给重开,只能开现在的日子。

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齐红老师 解答 2021-03-01 10:12

那你应该做到20年,按照权责发生制来说,费用所属期的问题。

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你好,你指今年是在2020年调整吗
2021-03-01
同学你好 按照正确的来做就行了
2021-02-28
同学你好 这个可以的哦
2021-02-28
你好    正常一般是需要到20年账套里面去 做的。  这个需要你们2020年的  你们是高新企业吗 
2021-05-17
汇算清缴的时候纳税调整就行了,账不用动
2022-04-06
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