老师过年好啊！我有一个一般纳税人商贸公司，经营的是光伏设备等电气类元器件，去年有笔账有点疑问，当时有笔账进货的时候有进项发票，是光伏组件202万，但销售的时候对方说要普票就行，但价格要优惠点，老板就从他的小规模公司给开的票！然后正好有一笔销售业务和这笔金额一样，但是销售的东西不一样，就没有要进项发票，直接开了销售发票，但开的是电缆220万，这样进销不一致了，想请教一下老师，这个要如何处理？他现在要把这家公司注销了，会有影响吗？

电缆开了销售发票已经确认了收入

第一个光伏组件和电缆不匹配，还有一个问题购入销售不是一个企业 你如果按照第二种方法的话，你可以让对方给你开电缆的发票开给小规模

那我这个一般纳税人呢，怎么处理？

第二种方法不就是把这个发票退回去钱让对方退回来， 做退货处理的进项也不允许提货，一般纳税人就是这么处理的

去年的账不是我做的，昨天我刚接手，老板给我说的要注销这个公司，然后把有问题的业务说了一下，问我注销时会不会有问题，他账面上把库存已经调整为0了，现在他已经提交了企业清算所得税申报表

你把库存怎么调整 说具体的

他让我明细账，就知道了，可我看了半天，没看出来啊，我把明细账发您，您帮我看看吧，非常感谢！

可以啊，你发来就可以

表格文件怎么发送不了呢？

发送不了，只能发图片

图片不全面啊

稍等老师

一个是购入的，一个是处置的，它怎么还有多个账务处理吗

这是报表及库存明细

还有三张老师

没有数量吗 销售出去多少怎么看

我手里没有账册，只有老板发的电子版明细账

进销存明细有吗？得需要看数量 他这里只写结转成本，而且你得去看一下他的收入是否小于成本

您是说看全年的收入嘛？25年是盈利的，收入89万多，成本78万多