年报内a106000企业所得税弥补亏损明细表显示金额，是不是亏损的净利润乘以所得税税率得出的数额?如何验证前表填写数据反应在此表里面数据是准确无误的?

公司是今年所成立的 只有2020年的数据。 填写的时候利润表的取值数据是对的 但是a106000的提取数据并不等于利润表的净利润×所得税税率。（因为新建公司 2020年净利润是负数金额。）老师，还需要核查哪些子表来查错?

a106000的提取数据不等于利润表的净利润×所得税税率 是正确的啊 净利润是减掉所得税后的利润 您用净利润*所得税税率是什么意思？

描述错误，是负的利润总额*所得税税率 不等于a106000里面的数据 看主表上面数据是对的

负的利润总额*所得税税率 ？不要做这样的计算啊 负数利润总额了 不需要计算缴纳企业所得税 为啥还要*所得税税率

老师，能不能说下a106000里面提取的数据应该用怎么样的公式去验算它的正确性?我看职工薪酬和费用那个子表修改数据a106000里面的数据也会发生变化，所以不知道该怎么验算里面提取数据是否正确。

年报内a106000企业所得税弥补亏损明细表显示金额，是前面年度汇算清缴主表的利润总额数据 这就是正确的

那是2020年创立公司，a106000上面所列示金额应该就是2020年负的利润总额 我这么理解对吗？老师

是的 这样理解正确的 您看是不是这样列示的

好的，我再查看下子表的填写问题。谢谢老师。

应该是应纳税所得额栏次 不是直接的利润总额栏次哈

负数的利润总额 应纳税所得额就为负数啊 去年成立的公司 以前年度也无金额

有纳税调整金额 是调整后的 您看申报表就知道了