您好 年报内a106000企业所得税弥补亏损明细表显示金额,是前面年度汇算清缴主表的利润总额数据 可以看前面年度的汇算清缴申报表核对是否准确
申报企业所得税季报表弥补以前年度亏损没有数据也自行填不了但是确实有亏损的怎么填这个利润总额
年报内a106000企业所得税弥补亏损明细表显示金额,是不是亏损的净利润乘以所得税税率得出的数额?如何验证前表填写数据反应在此表里面数据是准确无误的?
企业所得税A106000企业所得税弥补亏损明细表的数值是自动填写的,请问这个数值来源是哪里,因为目前本年这个金额是不对,不知是哪里错误引起的
第一季度有点盈利,所以在做所得税申报表时涉及有预缴所得税款,但是以前年度有弥补亏损,所得税申报表里面的可弥补亏损方框里为何填不了数据呢?需要怎么操作可以填写弥补亏损的数据呢
老师已知2018年-2022年的EVA值,税后经营净利润,资本总额,加权资本成本,怎么算出经济附加值值的增长率均值为多少
企业合并 1:2023年7月25日,甲公司以账面余额900万元、存货跌价准备100万元、公允价值1200万元的库存商品换取乙公司70%的股权,该商品的增值税率为13%。乙公司账面净资产为1300万元。甲公司投资当日“资本公积——资本溢价”为100万元,“盈余公积”为70万元。甲公司与乙公司的会计年度和采用的会计政策相同。 2:甲公司定向增发200万股普通股(每股面值1元)作为对价自丙公司手中取得丁公司60%的股权,每股的公允价为10元。甲公司为此支付给券商8万元的发行费用。合并日丁公司账面净资产总额为3000万元。甲公司与丁公司的会计年度和采用的会计政策相同。 要求:分别作出以上业务同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种情况的会计处理
这个第四问怎么做变动损益记多少? (1) 20×8 年 7月 20 日从股票市场购入 F公司发行的股票 50 000 股,作为交易性金融资产进行管理,成交价为每股 5.4 元,另付税费 200 元,款项以存入证券公司的投资款支付。 (2) 20×8年8月20 日F公司宣告发放股利:每股派 0.3 元现金股利,每10股派2股股票股利。9月20日收到现金股利和股票股利。 (3)20×8年9月1日A企业出售股票30000股,成交价为每股5.8元,另付税费120元。 (4)20×8年12月31日A企业持有的F公司股票当日收盘价为4元。 (5)20×9年1月20日出售其余全部股票,实际收到款项80000元。要求:根据以上经济业务编制A企业的有关会计分录。
老师:工地施工人员工人工资做内账分录借:工程施工贷:库存现金工资月底直接发放他,这么做行吗?
老师:工地施工人员工人工资做内账分录要怎么做
老师:土地工人工资做内账分录要怎么做
12月31日,年末财产清查,发现盘亏库存商品抗性消音器10件,盘亏金额3273.36
企业购入一台需要安装的共生产车间使用的设备购物时不含发票价格200000元,税额34,000元,包装费6000元。安装该设备时应用生产材料及材料的计划成本为9000元,应分摊的材料成本差异1000元(借差),安装时其他费用3300元,以银行存款支付。上述。设备安装完成后交付生产车间使用,预计使用年限4年,预计净产值5000元。该设备按照双倍余额递减法计算折旧,要求计算每年折旧
(1)本月发出材料情况如下:甲产品生产耗用A材料10000千克,单位成本4元/千克,计40000元乙产品生产耗用B材料2000千克,单位成本8元/千克,计16000元车间一般产耗用C材料1000千克,单位成本2元/千克,计2000元 (2)企业本月应付工资总额为60000元。其中,甲产品生产工人工资30000元,乙产品生产工人工资10000元,车间管理人员工资4000元,企业行政管理人员工资16000元 (3)以现金支付本月工资60000元 (4)企业本月应付非货币性福利为6000元,其中,甲产品生产工人非货币性福利3000元,乙产品生产工人非货币性福利1000元,车间管理人员非货币性福利400元,企业行政管理部门人员非货币性福利1600元 (5)计提本月生产车间用固定资产折旧费10000元,企业行政管理部门用固定资产折旧费8000元 (6)以现金支付车间办公用品费440元(不考虑增值税) (7)月末,计算并结转本月发生的制造费用(按甲乙产品的生产工人的工资比例分配 (8)月末结转本月完工验收入库产品成本(假设甲产品月初在产品2成本2000元,月末无在产品,以产品月初无在产品,月未在产品成本400元)
如果公司2023年需要新增借款额度1000万元,怎么计算公司营运资金需求量,公司可能取得的贷款额度怎么计算?
公司是今年所成立的 只有2020年的数据。 填写的时候利润表的取值数据是对的 但是a106000的提取数据并不等于利润表的净利润×所得税税率。(因为新建公司 2020年净利润是负数金额。)老师,还需要核查哪些子表来查错?
a106000的提取数据不等于利润表的净利润×所得税税率 是正确的啊 净利润是减掉所得税后的利润 您用净利润*所得税税率是什么意思?
描述错误,是负的利润总额*所得税税率 不等于a106000里面的数据 看主表上面数据是对的
负的利润总额*所得税税率 ?不要做这样的计算啊 负数利润总额了 不需要计算缴纳企业所得税 为啥还要*所得税税率
老师,能不能说下a106000里面提取的数据应该用怎么样的公式去验算它的正确性?我看职工薪酬和费用那个子表修改数据a106000里面的数据也会发生变化,所以不知道该怎么验算里面提取数据是否正确。
年报内a106000企业所得税弥补亏损明细表显示金额,是前面年度汇算清缴主表的利润总额数据 这就是正确的
那是2020年创立公司,a106000上面所列示金额应该就是2020年负的利润总额 我这么理解对吗?老师
是的 这样理解正确的 您看是不是这样列示的
好的,我再查看下子表的填写问题。谢谢老师。
应该是应纳税所得额栏次 不是直接的利润总额栏次哈
负数的利润总额 应纳税所得额就为负数啊 去年成立的公司 以前年度也无金额
有纳税调整金额 是调整后的 您看申报表就知道了