演示账套

去年11月份买的固定资产，12月份提的折旧，今年2月份把车辆购置税3万多票开来了，这个钱应该进固定资产成本吧，我怎么调账？调完影响去年的企业所得税吗？

2021-03-04 18:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-03-04 18:34

当时没有做进去吗？如果是的话，借在建工程贷固定资产借在建工程贷银行存款借固定资产贷在建工程你的折旧应该增加影响去年的所得税。

快账用户2303 追问 2021-03-04 20:21

没太明白您写的分录的意思

齐红老师解答 2021-03-04 20:23

把剩余的固定资产转出来，然后再把你购置税做上去，一块转到固定资产。

快账用户2303 追问 2021-03-04 20:53

那折旧转完重新提吗？之前提的呢？所得税怎么做分录

齐红老师解答 2021-03-04 20:54

不需要的补计提上就可以折旧表税收金额填写之前计提的加上补计提的

快账用户2303 追问 2021-03-04 21:00

就是原来固定资产10万现在补上3万，之前提了3个月的折旧不用管了，后边的按重新补了的一共13万扣除那3个月的剩余金额接着提？那去年的所得税怎么办？

齐红老师解答 2021-03-04 21:02

第一个需要管不是让你补折旧了吗睡前都扣除了

当时没有做进去吗？如果是的话，借在建工程贷固定资产借在建工程贷银行存款借固定资产贷在建工程你的折旧应该增加影响去年的所得税。

2021-03-04

补上，借固定资产，贷银行，这个对应这个你可以后续按新的开始折旧，把之前没有折旧完加这3万多，/剩下折旧年限/12 后续按新的开始折旧额开始折旧，

2021-03-04

在3月增加原值，在剩余的年限摊销

2024-06-14

你好，借:固定资产贷:银行存款后面的折旧都按加上购置税的金额提

2021-03-02

你好；你这个办公桌是那个月收到的；看这个时间来判断好久折旧

2023-02-03

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