老师你好，我现在是做二月账，发放一月工资，在2月计提1月，这样是不是不行，如果在计提2月的，这个月费用就多了，该怎么做才是正确的啊

现在的问题是，我2月计提发放1月的，3月计提发放2月的，已经做错了吗？

您好，发放和计提是两个概念。计提是应付职工薪酬贷方增加，发放是借方增加

那我现在应该怎么调整啊 相当于是我没有提前计提吗？一般都是次月发放上月的工资，我次月才计提上月的

您好，那您若一直延续这个处理，也只能这样了

主要是我现在想做成当月的，需要怎么调整啊，如果计提上月又计提当月的，是不是会出现2笔费用啊

您好，是的，若要修改，总有一个月是计提两个月的工资，除非您追踪到最初的月份

要修改才是正确的对吗？如果不修改就是错误的吗？我就是不想一个月出现两个费用，以为有其他的弥补方法呢

您好，那就只能将1月做12的那笔，通过以前年度损益调整科目，调整至以前年度，1月做1月的工资计提

具体怎么做呢，体现在以前年度了吗？

您好，是的，12月调整以前年度，确保本年准确

那还是会体现在资产负债表中是不？

您好，体现的，视同在12月做12月的薪酬

那我1月和2月的数据都要改吗？

您好，是的，您的理解非常正确。都需要

具体怎么做啊？老师能具体说说吗？

您好，1月做12月的工资，调整至12月（补记），1月工资在1月做，2月工资在2月做账

现在是去我1月修改吗？