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请问老师,小规模企业本月收房租费70万,开专用发票,请问老师这笔业务要交哪些税,什么时间交纳,先要计题吗?

2021-03-07 19:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-03-07 19:51

您好 请问单位是季度申报么

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快账用户6520 追问 2021-03-07 20:16

老师,单位是季度申报?

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齐红老师 解答 2021-03-07 20:24

那在四月份申报的时候缴纳 开具发票的时候价税分录写分录就好了 借:应收账款等 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税 需要缴纳城建税 附加税 印花税 有利润还要缴纳企业所得税 房产税 土地使用税

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快账用户6520 追问 2021-03-07 20:45

老师,想问的是在四交纳时,在计提增值税附加税,印花税,房产税可以吗?

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快账用户6520 追问 2021-03-07 21:18

请回复?我的问题?

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齐红老师 解答 2021-03-07 21:20

应该在开具发票的当月计提

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你好,开的专票需要交增值税和附加税。这个不需要计提的。小规模一个季度申报一次。如果是第一个季度的就在4月15日之前申报缴纳。
2021-03-07
您好 请问单位是季度申报么
2021-03-07
您好,需要缴纳增值税及其附加税费,印花税,所得税,房产税等
2021-03-07
同学你好 应是全额缴纳增值税;税率是1%;还要交城建税;教育费附加,地方教育费附加
2021-04-11
同学您好,您603800/(1加1%)*1%来计算的
2021-04-11
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