老师您好：2019年的一笔分录：借：管理费用贷：预付账款，现在我想把这笔分录冲掉再重新做一个，这个怎么做啊？

你好想把这笔分录冲掉，冲销的分录是借：预付账款，贷：以前年度损益调整—管理费用

2021-03-11

先做预付账款，等发票来了再冲销预付账款

2021-09-16

你好，那你的费用可以冲掉吗？如果不可以，那就是直冲借款借：应付账款贷：银行存款

2020-09-03

1.先将之前的房租分录反向冲销：借：其他应付款-备用金（金额为原来借方的金额）贷：管理费用-房租（金额为原来贷方的金额） 2.然后，重新做一笔贷方对应公账的分录：借：管理费用-房租（正确的金额）贷：银行存款（正确的金额）

2023-12-05

您好，如果是跨年的用以前年度损益科目调整。分录：冲销分录（红字或反向分录）：借：工程施工 -24,009.9（或红字）借：应交税费—待抵扣进项税额 -240（或红字）贷：应付账款 -24,249.9（或红字） 2. 冲销原第二笔分录（成本结转）原分录：借：主营业务成本 24,009.9 贷：工程施工 24,009.9 冲销分录（需调整以前年度损益）：借：工程施工 24,009.9 贷：以前年度损益调整 24,009.9 3. 结转以前年度损益调整将调整后的损益转入未分配利润：借：以前年度损益调整 24,009.9 贷：利润分配—未分配利润 24,009.9

2025-05-17