#提问老师:勾选了9956元进项税额发票，销项税额只有9200元，进项比销项税额多了756元，请问怎么做分录呢？

结转进项时借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税9956 贷：应交税费——应交增值税——进项税额结转销项时借：应交税费——应交增值税——销项税额9200 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税

2021-03-14

你好，结转销项税额、进项税额结转进项时借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税——进项税额结转销项时借：应交税费——应交增值税——销项税额贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 1）如果转出未交增值税科目余额在借方，代表留抵，不用再做账；

2022-06-14

你好；你如果要考虑缴纳一定税费的话；别一次勾选；适当勾选；达到税负率

2022-10-21

一、这个看本年的税负率。二、如果是税负率过低，可以不用勾选进项税发票，直接按销项税交税处理。三、如果是税负率正常，可以直接勾选90000元的一张发票，本月不缴纳增值税。

2020-12-16

月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵如果应交增值税小于0，是留抵税，不做任何分录；如果大于0，需要交税就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2025-04-09

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