老师，半路接账，账上资产负债表的期初余额和申报系统的期初余额不一样怎么办

那要从哪一期开始改，之前的我并不知道

汇算都报了，只改财务报表可以吗

其实我觉得不改也没事，只是正确做法需要去修改

嗯，那我不改了。不改，是不是到21年我的账上期初和申报系统期初，也还是对不上的对不老师

不是的，到时候你填的时候按照正确的填就行

就是在填第一季度报表时，我按正确的填就行呗

对滴，就是这个意思

老师，像这种半路接过来的账，在申报时，我现在是不是应该检查一下账上的第四季度报表的数据和申报的数据能不能对上。如果出现不一致，比如利润表我是应该调成所得税申报的那个利润总额，对吗，可以这样理解吗

对，是的肯定是需要检查一下的，看看是否一致

嗯，老师，如果我在报年度报表时显示上期数据未采集，这个是什么原因，我需要怎么做？

抱歉啊，这个我还真没遇到过，您可以问下主管税务所

老师20年成立的，开办费是不是得调增，第二年再调减，这个我不知道在哪个表里填

开办费不用调整的

嗯金额小没关系是吗？老师

对，开办费要是费用可以一次计入费用也可以摊销记入费用的，不用调整

老师第四季度的资产负债表上的数据和年报的数据是一致的对吧？因为是时点数。

对，是的和年报的是一样的 按照这个填就行

老师，之前的会计在17年少做一笔分录，借现金贷其他应付款。但在申报系统上这笔数据是存在的，导致现在的报表与申报系统的期初余额不一致，我可以在20年的账上调平吗？还是我就直接把现在账上的期初余额填在申报系统里