老师请问，2020.12月工资计提，实际发放工资但未做发放的分录，我在2021年一月补做了这笔，现在汇算清缴，请问我是按应付薪酬明细表本年累计填报，还是把加上一月补做12月实际发放的加上，谢谢

老师请问，2020.12月工资计提，实际发放工资但未做发放的分录，我在2021年一月补做了这笔，现在汇算清缴，请问我是按应付薪酬明细表本年累计填报，还是把加上一月补做12月实际发放的加上，谢谢

2021年汇算清缴时发现会计漏做了一个月的工资，账上和实际发放了11万，实际发生和申报应该是12万，那工资薪金的账载金额，实际发生额，税收金额可以填12万，然后在2022年的账上补计提和发放吗？借未分配利润，贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬，贷银行存款

老师 您好 做2021年汇算清缴的时候 我们工资是当月计提上月工资同时发放上月工资 那全年的工资就是2020.12-2021.11月这样的了 那我们填汇算清缴职工工资的时候 可以按账套里的2020.12-2021.11月填么 还是按2021.1-2021.12月填呢 谢谢 老师 还有一个问题是 2021年年底回款周期长了一些 导致我们的2021.11-2021.12的工资在2022.1-2月发放 这样的话 填汇算清缴的时候 工资实际支付金额 2021.11-2021.12月工资要加入么 谢谢

老师您好！我是一个企业所得税汇算新手，我想问一下，我们企业12月计提工资1月发放，但1月发放的工资比12月计提时的少，1月账务处理时就冲销了12月计提然后重新分配再发放，那在做企业所得税汇算清缴，职工薪酬调整明细的工资栏中，实际发放是应该直接按照余额表的借方总数来填，还是要在这个基础上减去冲销的加上重新分配的呢？

老师 我想问下汇算清缴中职工薪酬支出及纳税调整明细表中的工资实际发生额填的是2020年12月到2021年11月的工资合计数（按银行发放记录的话2021年全年是发了这么多，因为2021年12月的工资是当月计提，然后2022年1月发的）还是填2021年1到12月的工资合计数？