同学您好,用于免税项目的部分是不可以抵扣的,您生产的主产品和副产品有一定的比例关系的吧
老师,我们企业有出口和内销,出口的是自产生物柴油免税不退税,内销的是随着自产生物柴油生产出来的副产品。那我们的进项税应该怎么处理呢,都可以抵扣吗
老师好,我们作为生产型进出口企业,业务模式中有来料加工、一般贸易,同时还会直接进口成品内销。请问关于来料加工生产时,会在国内采购一些辅料,定期做进项转出。因为我们还有进口的成品内销会进项抵扣,我们就将所有可以抵扣的进项都抵扣了,该转出的也转出。一般贸易出口时,我们就没有申请退税了。这样是否可以呢?
某自营出口生产企业是增值税一般纳税人,兼营出口与内销货物。该自营企业出口货物的征税率为13%,退税率为9%。5月该自营出口生产企业发生如下业务:购进原材料一批,取得的增值税专用发票注明的价款300万元,外购货物准予抵扣进项税款39万元,货已入库。上期期末留抵税额5万元。当月内销货物销售额200万元,销项税额26万元;本月出口货物销售额折合人民币280万元。该自营出口生产企业申请退税单证齐全。要求:计算该企业本期免抵退税额,应退税额,免抵税额,并进行相应的会计处理。
请问,我是生产企业,出口了一批货物。不打算退税,只享受免税。那我出口货物对应的原材料专票,可以抵减内销产生的增值税吗?
老师,我们公司外贸企业,有出口和内销的产品,出口是免增值税的,对应出口的进项税不去申请退税,直接可以拿来抵扣内销的销项税吗,主要是内销收入占比较多。
税金及附加都是包含什么
我是挂名股东有什么影响?有什么风险?
你好,老师,我司给客户加工,加工完成后,我司开具销售专票21874,加工完成后还有一些废料,客户让我司代卖,代卖废料后,废料价格是10796元,这笔废料钱客户不从合同上扣减,直接开了一张32670的专票给我们,这个账务如何处理
这是什么业务 请问老师
老师,所得税费用填到企业所得税年报的那个表里,那个行
老师,资本公积和盈余公积是什么意思
老师好,去年计提年终奖50万,在今年5月发放,个税在什么时候申报
老师,法人是一般人公司,他问我4月份我们要交多少增值税,公式怎么算,我主要看哪些数据
给员工多交的社保,下个月申请退回,这个月多交的计入什么会计科目
生猪贸易公司销售生猪,例如我们公司称为A,养殖场称为B,客户称为C,A从B购入生猪后直接销售给C,A负责从B购入地直接运送到C客户指定地点,这种情况下,A购入生猪是否需要做入库后再进行出库呢?账务处理是怎样的(具体会计分录及凭证附件包括哪些)?求解答,非常感谢
老师,1.税法说用于免税项目和简易征收项目的进项税不可以抵扣,这个免税项目包括出口免税是吗。2我们的主副产品产量是有比例关系的
是的,是包括的 您免税的肯定是不可以抵扣的
有比例关系,那就按这个比例来算用于抵扣的和不抵扣的
我记得税法上有个公式,不得抵扣的进项税额=当月全部进项税额*(简易计税项目销售额+免税项目销售额)/当月全部销售额。您说的是这个公式吗
您好,是的,就是这个意思的