你好: 因为之前没有真实的具体信息。(没办法根据推测以前)。 只能从未分配利润着手。 分配金额大于未分配利润,在外账上,尽量不要显示。 在内账中,先冲减未分配利润,然后调整盈余公积。 如果还不够,只能先从实收资本冲了。 (不在外账显示的原因是,有可能认为是抽逃资金,因为公司不挣钱,还过度分红。)
老师 请教一下 我们是两家公司都是拿给财务在做账,A公司和B公司,我在对账的时候发现2019年有一笔分录他们把本来是A公司的成本票做到B公司去了 A公司调账(例如金额是1000) 借:以前年度损益调整 贷:供应商 结转到未分配利润科目 借:利润分配-未分配利润1000 贷:以前年度损益调整1000 B公司做相反的分录 李老师 是这样处理的吗? 同一家公司 之前也有很多的错误 都是跨年了的 有些成本票是公司挂错了 还有的是金额挂错了 还有的是凭证做重复的 这些我都是冲销了 然后再做了一笔正确的凭证 这样处理可以吗?
老师您好,公司2018年6月之前由其他单位管理并做账,7月后由我单位接管。之前的单位只能提供6月末的审计报告,里面有资产负债表,利润表,现金流量表,所有者权益变动表。没有科目余额表,对方不提供。 现在我在重新建账,根据资产负债表和银行对账单,录入了资产类、负债类、所有者权益科目的期初余额;“利润分配-未分配利润”期初余额录入利润表中“年初未分配利润”,“本年利润”期初余额录入利润表中“净利润”。现在试算平衡了,生成的资产负债表也能和审计报告对上。 我的疑问是,利润表里的主营业务收入、成本、税金及附加、管理费用、营业外收入数字,我应该入到哪里呢?需要录入吗?
老师,我们公司是2017年成立一般纳税人,一直没有做内账,现在老板让从今年1月份开始做内账。公司是格力空调分销商,平时进货都是从一个购货系统里下单的,当一年或一季度拿够一定的任务货款,就会有返利,这笔返利会一直在购货系统里,不会到公司的账户来。后期进货时抵减货款30%,这笔返利应该计入哪个科目做初始余额???老师,我问的是内账。。我认为做预付账款(这笔钱是返利,并不算是我们付出去的货款)不太妥。
老师,公司之前没有做内账,从今年开始新老板要求做全盘账。我根据所有可以核对出来的余额做了期初数,但借贷不平衡,那差额我在未分配利润科目调整,但2月份的时候老板要求从账上拿一笔钱出来作之前年度利润分红,但这笔钱比未分配利润科目的期初数大,我应该怎样处理这笔账务
老师问你个问题 他们之前有一笔1000块钱的一个工资,他上一年的工资,但是之前这个员工救济款了,这是走的其他应收款科目,等下一年呢,是不收不往回收现金是从上一年的工资。但是那个上一年的工资呢是没有计提,没有在那个管理费用什么里边儿计提,是扣上一年的,未发工资,他们做凭证的时候就借应付工资,大家其他应收款,然后又借以前年度损益调整调整,然后贷应付工资这样弄了以后,以前年度损益调整里边,他又转到利润分配未分配利润,这样的话就正好这个资产负债表,跟利润表的这个勾级关系就不对了,你说这个凭证应该是怎么做?怎么合理根据这个业务。
我想问下合伙账目怎么算
仁信房地产公司为安置H座的动迁居民,使用A座作为周转房,H座完工后,A座周转房安置居民搬出,公司准备销售A座,发生维修费368000元,已通过银行支付,会计处理为()。A.借:开发成本——H座368000B.借:开发成本——A座368000C.借:管理费用368000D.借:销售费用368000E.贷:银行存款368000
某大酒店存货采用永续盘存制,上月末厨房清查尚有存货3800元,已做假退料处理,本月初的会计处理为()。A.借:主营业务成本-3800B.借:主营业务成本3800C.贷:原材料3800D.贷:原材料-3800
某旅行社系一般纳税人,增值税税率为6%,某月份发生住宿费、餐饮费等业务成本636000元(含税),均取得增值税普通发票,款项已通过银行支付,会计处理为()。A.借:主营业务成本600000B.借:主营业务成本636000C.借:应交税费-应交增值税(销项税额抵减)36000D.借:应交税费-应交增值税(进项税额)36000E.贷:银行存款636000
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月15日购进服装一批,增值税专用发票显示货物价款566500元、增值税率13%,运费发票显示价税合计10900、增值税率9%,采购费用记入当期损益,款项已通过银行支付,商品尚未收到。会计处理为()。A.借:在途物资566500B.借:在途物资576500C.借:销售费用10000D.借:销售费用10900E.借:应交税费-应交增值税(进项税额)73645F.借:应交税费-应交增值税(进项税额)74545G.贷:银行存款651045
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
南渡江商贸有限公司系综合零售企业,采用售价核算法,7月1日服装组销售额为56500元,该批商品采购成本为29000元,增值税率为13%,全部为现金收款并存入银行。会计处理为()。A.借:银行存款56500B.贷:主营业务收入50000C.贷:主营业务收入56500D.贷:应交税费-应交增值税(销项税额)6500E.借:主营业务成本56500F.借:主营业务成本29000G.贷:库存商品29000H.贷:库存商品56500
年末,从结余中提取专用基金36万元。A.借:非财政拨款结转360000B.贷:非财政拨款结余360000C.借:非财政拨款结余分配360000D.贷:专用结余360000E.贷:经营结余360000F.借:其他结余360000G.财务会计不做处理
年末,结转使用财政专户资金支付的管理部门会议费11万元。A.借:财政拨款结转110000B.借:非财政拨款结转110000C.借:财政拨款结余110000D.借:非财政拨款结余110000E.借:其他结余110000F.贷:事业支出110000G.财务会计不做处理
某高校计提本月管理用固定资产折旧348758元。A.借:业务活动费用348758B.借:单位管理费用348758C.借:事业支出348758D.借:其他结余348758E.借:专用基金348758F.贷:固定资产累计折旧348758G.贷:固定资产348758H.财务会计不做处理1.预算会计不做处理
那老师,这样的分录应该怎么做
你好: 分录如下: 借:利润分配 盈余公积 实收资本 贷:应付股利 (提示,这个仅能在内账体现)