新成立的公司第一次报企业所得税，资产总额不能为0，而账只计提了两个月的工资报表上资产和负债所有者权益都为0，但财报的时候资产负债所有者权益是不能为0的，那这个怎么填，还有所有者权益变动表怎么填？

资产没有数据的，做一个借款，借库存现金贷其他应付款。

因为计提了工资 结转损益了呀应付职工薪酬和未分配利润一正一负抵了呀

应付职工薪酬你支付了吗没有支付他就应该有个正数余额

借管理费用100 贷应付职工薪酬 自称是负债表未分配利润-100 应付职工薪酬100

我追问里有图片 您能收到吗 这个所有者权益变动表怎么填？

你好 按我举的例子 未分配利润年末-100

看看这个对不对的了 我觉得肯定不对 所有者权益变动表是第一季度的，左边本年数 右边上年数

根据21年第一季度资产负债表 年初数据就是报表期初 年末就是报表的期末

公会经费办完之后多会交