同学你好 抵扣导致当期少交 后期多交 所以是所得税负债
老师,我单位18年购买固定资产没有提折旧.在当期一次抵扣了,后来税务局不让抵扣,于12月固定资产恢复折旧,并确认了递延所得税负债,借,所得税费用, 贷,递延所得税负债,之后分期转回, 2019年12月,当年有盈利作分录, 借,递延所得税负债 贷,应交税费所得税, 今年公司亏损12月份递延所得税负债如何处理呢?怎么写分录,谢谢
固定资产500万一次性抵扣的分录,借:所得税费用 贷:递延所得税负债 这个分录不是代表所得税交的更多吗?不是为了一次性抵扣吗?这个分录怎么所得税还变多了。
老师500万固定资产一次性扣除,我报表显示的利润很大,这种情况怎么处理呢?我在报所得税的时候也填列了,抵扣后没有利润,但是报表怎么处理呢,我还做了一笔分录,借所得税费用,贷递延所得税负债的
老师,上年用了固定资产500万一次性折旧政策,今年纳税调增,第四季度做了分录 借:所得税费用 贷:递延所得税负债 ,老师那第四季度企业所得税主表里这个所得税费用要填进去吗
老师,使用固定资产一次性扣除政策时做分录 借:所得税费用 贷:递延所得税负债 ,以后年度分录反过来就行是吗
老师 b 为什么错 30日内召开成立大会说的是什么人发起呢
老师,一个个体户老板去年付款,签合同,但是一直没收到发票,去年也没做费用,约4万金额,今年才收到,发票日期也是今年的,这个票是做到今年还是修改去年的账呢?
老师,我们公司现在只有一个自然人股东老王,公司未分配利润有10万,现在有一个法人股东要对我们公司增资,持股70%。10万的70%应不应该视同给老王分红?
回购普通股为什么股数减少? 发给员工为什么股数增加?
财政拨款是怎样下发到预算一体化系统的?
浮动利率的投资是交易性金融资产哇?
请问这个甲公司会计分录是怎样的呢
甲控制乙,乙共同控制50%丁,丙是甲的联营企业,乙和丙关联关系, 甲的合并范围就没有丁和丙 是不是
运输和安装费用要计入使用权资产的成本里面吗
老师,我们是建筑公司,跨区项目工地上工人在外面餐馆吃饭的餐费,住宿费,记入工程施工一间接费,还过应付职工薪酬一褔利费不呢?我们一般都是工期在一个月左右,不会住项目上。