已经抵扣认证的发票对方需开具红字要把抵扣联退回对方吗？那做账的附件单据不就没有了？

红字发票信息单销售方不是也可以申请吗？需要开红字把抵扣联退回对方，自己做账的话就把原发票复印一下做账，待对方开具红字后，再把开具红字发票的抵扣两联给我再做红字分录就可以，是这样吗？

同学你好： 由认证方申请冲红，购买方填开红字发票信息表。 第一步：购方点发票管理――红字发票信息表――红字增值税专用发票信息表填开――选择“购买方申请”――选择已抵扣（无需填写对应蓝字发票代码和发票号码），点击“确定”进入填开界面开具（注：单价为正数，数量金额为负数），点击打印。 第二步：购方点击发票管理――红字发票信息表――红字增值税专用发票信息表查询导出，选中已填开的信息表，点击上传，5分钟查看“信息表描述”是否审核通过，将信息表编号提供给销方。 第三步：销方点击发票管理——发票填开——增值税专用发票填开——系统弹出“发票号码”——确认——点红字，直接开具，输入两次信息表编号，点下一步，核实票面信息无误后，点击打印。

那把抵扣联退回去，这笔又认证了，就要做账对吗？抵扣联退回对方了，做账的单据就用这个抵扣联的复印件吗？

认证的发票要做账，这样你的进项税金科目余额才会准确。发票复印件和红字发票申请单做账用。

然后再把发票退回销售方开红字吗？对方开具了红字，红字的抵扣联是不是还要给购买方做红字冲销？

是的，红字发票还有重新开具的发票

红字发票申请单销售方不需要的吗？购买方自己留着做账？

同学你好：那个是A4纸打印的，你可以复印一份。

如果未抵扣认证，直接退回，销售方开红字正负冲销， 如果已抵扣认证，购买方先做账，申请红字申请单已抵扣，待销售方开具红字冲销及重新开具正数发票再做账，是这样吗？

同学你好：当月开具未抵扣勾选认证的发票直接退回作废就行（成品油发票除外） 销货方在开具发票后就做销售账务处理，后经发现发票有问题需要退回重开，销货方收到红字信息单后开红字发票并做账务处理。 购货方收到销货方发票认证勾选后做采购账务处理，后经发现发票有问题需要退回重开，开具红字发票信息单并做冲回该笔账务，将红字发票信息单及发票复印件粘贴于冲回凭证后。

跨月，对方未认证的话他直接退回销售方自己开具红字不就好了？