老师，就像我们公司开出去一批材料票，没有成本票，用自己小规模公司补开的对应的成本票，但是不是一次性补全，每次补一点，我想问，每次补票时需要开的品类，数量都要查以前的开票记录么，有没有简单的方法

之前的明细减掉已补开的那些明细，是吧

 你好   是的 是的。   要补开之前明细才行   

老师，就像我们这种自己给自己开票，为了节省企业所得税的情况，内账上怎么做，这些虚开的成本票

 你好    内账上没有发生额  收支的 发票不入账    

这个发票在账上挂应付款了，后期会从对公户过账，但是内账如果不做，银行出去的钱没法冲应付，如果做账，又不知道怎么做

你好    你内账没有发生业务 就不应该做账的  

后期过账我怎么做账呢，内账上，因为对公户后期会出这比钱

你好     会出的话 到时这个钱要退给你。 你就 挂 借其他应收款贷银行存款。 回来在冲。 发生的税费 你就做 管理费用去  

其他应收后期怎么冲

 你好   他们过账 你支付出去了。  不退还给你们吗    ；退还给你们就 可以冲其他应收款的  

退还是退给老板个人户的

你好   那从你公户支付出去  应该是你公司的钱 ； 如果退还到老板账户。老板也得还回来给公户里面去  的  ； 不还了？ 

公户出去账上看是正常的呀，它是冲应付账款勒，打给对方后，对方还给老板

 你好 你具体业务描述下。我看你要转什么 款去走账 ； 这样的话 我都不好判断你科目了 。       

我们自己的小规模公司，给自己一般纳税人开成本票，我们一般纳税人见票是要做库存商品贷应付账款的，这个应付账款后期我们从对公户付给小规模公司，冲平在账上的应付款，但是这个票是虚开的，一般纳税人内账上怎么做账，

 你好        因为这个是虚开的 ； 你就内账挂：借应付账款  贷银行存款  。 到时 对方退法人 ：你做 ：借其他应收款-法人 贷  应付账款  ； 法人转公户：借银行存款 贷  其他应收款-法人  

好的，法人还要转回来把钱是吧