你好,是的您的上述计算完全正确
体2郑州市某商场为增值税一般纳税人,2020年4月销售商品取得销售收入1130万元(含税),本月可抵扣的进项税额为68万元,票证均已通过认证。要求:请按以下序号计算回答问题(1)计算商场4月应纳增值税;(2)计算商场4月应纳城市维护建设税;(3)计算商场4月应纳教育费附加和地方教育附加
1. 某无线电厂为一般纳税人,增值税税率为 13%,2019年 10月份有关经营情况如下∶ (1)销售收录机一批给本市百货大楼,其不含税价为 40万元,按不含税价15%给予折扣,开在一张专用发票上,注明的销售额为34万元,税额4.42万元;销售给某市电器商场(一般纳税人)音响设备 10 套,开出增值税专用发票,单价 1.2 万元/套(不含税)。 (2)购入电子元器件一批,取得增值税专用发票,购进金额30万元,注明增值税额3.9万元;购入基建用木材一批,取得增值税专用发票,购进金额2.6万元,注明增值税额0.338万元。 假定本月取得的相关票据均在当月通过认证并抵扣,要求∶(1)计算该厂当月的销项税额; (2)计算该厂当月准予抵扣的进项税额;(3)计算该厂当月应纳的增值税额。
假如本月已开具销项专票金额20万(不含税),税额2.6万,销项普票金额10万(不含税),税额1.3,进项已认证2万,本月应缴纳增值税为2.6+1.3-2?是这样计算么? 附加税如城市维护建设税 7%计算 (2.6+1.3-2)*7%
2. 甲公司为增值税一般纳税人,专门从事认证服务,满足增值税加计抵减政策的 条件。本年7月发生如下业务: (1)取得某项认证服务收入 53 万元(含增值税)。 (2)购进一台经营用设备,取得的增值税专用发票上注明金额 10 万元、增值税税额 1.3万元;支付运输费用,取得的增值税专用发票上注明金额 1 万元、增值税税额0.09万元。 (3)购进一批办公用品,取得的增值税普通发票上注明金额 1万元、增值税税额0.13 万元。 (4)支付广告服务费,取得的增值税专用发票上注明金额 3 万元、增值税税额0.18 万元。 (5)销售 2006 年 12 月购进的一台设备,售价为 2. 06 万元。 上述增值税专用发票当月均已通过认证。 要求:计算甲公司本年7月应纳增值税。
.某酒厂在市区,且为增值税一般纳税人,2020年3月销售情况如下(1)3月1日销售杨梅酒,取得不含增值税销售额20万元,同时收取包装费2万元、优质费3.65万元。已知杨梅酒消费税税率为10%,增值税税率为13%。2)3月2日购进原材料一批,取得增值税专用发票注明税额为1万元。(3)3月15日该酒厂销售自产葡萄酒,取得含增值税价款31.3万元,另收取包装物押金2.6万元。已知红酒增值税税率为13%,消费税税率为10%,城市维护建设税的税率是7%,教育费附加的税率为3%。要求:计算甲企业应该缴纳的增值税、消费税、城市维护建设税和教育费附加?
老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊
老师,请问税务系统财务报表只需要3个月出一次吗,做账是每个月都出是吗
老师,资产负债表的未分配利润等于利润表的哪个数据?
公益性公墓建设项目已经出审计报告,这个记什么会计科目?借:开发成本 贷:银行存款 完工后转开发产品?怎么算完工?正式的评估报告?还是……
建筑公司:我们是专业分包的公司 分包方干活给我们开发票 我们都是以代发工资形式结算 这样可以吗 不走公户 每个项目都是
快账软件只能网址登录吗?
请问有销售收入,但是还没有成本票回来,月末暂估成本的时候分录是怎样的
甲方(债务人)、乙方(原债权人)、丙方(债权受让人),我们是丙方分包了乙方的劳务,乙方给甲方开1000万工程款发票,甲方付乙方本应付1000万,但现在只有700万款跟价值300万房子,而我们分包了乙方的劳务,又将这价值300万的房子给我们了,我们三方需要签债权债务清偿协议,我们也开300万发票给了乙方,后边这300万不再走账了,这样对我们也就是丙方有税务风险吗?
1、老师:下面这道题,转让不动产为何是9%的税率,不是13%吗? 2、另外为何不减当时购进时成本和契税? 3、老师可以帮忙总结一下转让不动产以及建筑什么情况下13%、9%,什么情况下用5%税率和3%税率。 什么情况下建筑和房地产用差额?
括号1里的内容是啥意思