请问老师 我们该确定收入了 但是对方不要票 是否可以做账务确认 先不开票 报税时做未开票收入报税即可 等对方要票了再开具

老师 那开票以后怎么做账务处理呢？

学员您好， 冲回无票销售产品的收入的会计分录: 借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税费---应交增值税---销项税额(红字) 然后再开具发票时的会计分录: 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费---应交增值税---销项税额

好的 老师 再跟您请教个问题 我们当时4月付了笔费用（也就是劳务派遣公司人员公司），发票未取得，但是财务人员错误的计入到应付职工薪酬里了，现在7月份才收到票，这个账务怎么处理呢？谢谢老师

学员您好，平台是一问一答的，新问题需重新提问哦 会计上发票未取得也要入账的，因为遵循的是权责发生制 等取得发票后根据金额再做账务调整

老师 那取得发票应该怎么做呢 金额一致呢

学员您好，取得发票后，先冲回原先分录 借：管理费用（红字） 贷：应付职工薪酬（红字） 然后再做一笔相同金额的蓝字凭证

老师 当时钱也付了 做的是借：管理费用 贷 银行存款 现在收到票也是做红字吗 也就是借：管理费用（红字） 贷 银行存款（红字）吗