某市居民企业(增值税一般纳税人)，2019年度销售货物取得不含税收入6000万元，取得国债利息收入160万元，出租专有技术使用权取得租金收入50万元;全年销售成本3400万元;营业税金及附加为330万元;期间费用1 000万元，其中业务招待费33万元，广告费750万元;营业外支出12万元，其中交通罚款1万元，税收滞纳金4万元，对农村小学直接捐赠了3万元用于翻新校舍，对关系单位赞助支出4万元(非广告性质，而且与生产经营无关)；本年用自产货物对外投资，同类货物不含税售价80万元，货物成本52万元，未进行账务处理。要求计算以下数据。(1)2019年该居民企业的会计利润；(2)业务招待费应调整的应纳税所得额；(3)广告费应调整的应纳税所得额；(4)营业外支出应调整的应纳税所得额；(5)该企业本年度的应的税所得额；(6)该企业本年度的企业所得税应纳税额。 老师，这个题咋做的啊
你好需要计算做好了给你，
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某市居民企业(增值税一般纳税人)，2019年度销售货物取得不含税收入6000万元，取得国债利息收入160万元，出租专有技术使用权取得租金收入50万元;全年销售成本3400万元;营业税金及附加为330万元;期间费用1 000万元，其中业务招待费33万元，广告费750万元;营业外支出12万元，其中交通罚款1万元，税收滞纳金4万元，对农村小学直接捐赠了3万元用于翻新校舍，对关系单位赞助支出4万元(非广告性质，而且与生产经营无关)；本年用自产货物对外投资，同类货物不含税售价80万元，货物成本52万元，未进行账务处理。要求计算以下数据。(1)2019年该居民企业的会计利润；(2)业务招待费应调整的应纳税所得额；(3)广告费应调整的应纳税所得额；(4)营业外支出应调整的应纳税所得额；(5)该企业本年度的应的税所得额；(6)该企业本年度的企业所得税应纳税额。 老师，这个题咋做的啊
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某市居民企业增值税-般纳税人，2021年度销售贯物取得不含税收入6000万元，取得国使利息收入160万元，出租专有技术使用权取得租金收入50万元全年销售成本3400万元税金及利如为330万元期间费用1000万元，其中业务招待费33万元，广告费750万元营业外支出12万元，其中交通物款1万元，税收滞纳金4万元，对农村小学直接捐赠3万元用于相新校舍，对关系单位黄助支出4万元非广^告性质，面且与生产经营无关:本年用自产货物对外投资，类货物不含税售价80万元，贯物成本52万元，未进行账务处理-根据上述资料回答下列问题(1)2021年该居民企业的会计利润:(2业务招持费应调整的应纳税所得额{3}广告费应调整的应纳税所得额;(4营业外支出应调整的应纳税所将额(5)该企业本年度的应纳税所得额:(6该企业本年度的企业所得税应纳税额-南江上商脯董技海学院
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某市居民企业(增值税一般纳税人),2019年度销售货物取得不含税收入6000万元，取得国债利息收入160万元，出租专有技术使用权取得租金收入50万元;全年销售成本3400万元;营业税金及附加为330万元;期间费用1000万元，其中业务招待费33万元，广告费750万元;营业外支出12万元，其中交通罚款1万元，税收滞纳金4万元，对农村小学直接捐赠了3万元用于翻新校舍，对关系单位赞助支出4万元(非广告性质，而且与生产经营无关);本年用自产货物对外投资，同类货物不含税售价80万元，货物成本52万元，未进行账务处理。要求计算以下数据。(1)2019年该居民企业的会计利润;(2)业务招待费应调整的应纳税所得额;(3)广告费应调整的应纳税所得额;(4)营业外支出应调整的应纳税所得额;(5)该企业本年度的应的税所得额;(6)该企业本年度的企业所得税应纳税额。
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某市居民企业(增值税一般纳税人),2019年度销售货物取得不含税收入6000万元，取得国债利息收入160万元，出租专有技术使用权取得租金收入50万元;全年销售成本3400万元;营业税金及附加为330万元;期间费用1000万元，其中业务招待费33万元，广告费750万元;营业外支出12万元，其中交通罚款1万元，税收滞纳金4万元，对农村小学直接捐赠了3万元用于翻新校舍，对关系单位赞助支出4万元(非广告性质，而且与生产经营无关);本年用自产货物对外投资，同类货物不含税售价80万元，货物成本52万元，未进行账务处理。要求计算以下数据。(1)2019年该居民企业的会计利润;(2)业务招待费应调整的应纳税所得额;(3)广告费应调整的应纳税所得额;(4)营业外支出应调整的应纳税所得额;(5)该企业本年度的应的税所得额;(6)该企业本年度的企业所得税应纳税额。
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其居民企业（遊值税一一般的税人》，2019年度销售货物取得不含税收入6000万元，取得国债利息收入160万元，出租专有技术使用权租金收入50万元，全年销售成本3400万元，税金及附加330万元，期间费用1000万元（其中业务招待费33万元，广告费750万元）；营业外支街12万元（其中交通罚款1万元，税收滞纳金4万元，对农村小学直接捐赠3万元，对关系单位赞助4万元），/本年用自产货物对外投资，同类货物不含税售价80万元，货物成本52万元。
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梦幻电器有限公司按生产需要，年初需要购置一条新生产线，并立即投入使用。该生产线购置价格为55000万元，可使用8年，预计净残值为3000万元，采用直线法计提折旧。该生产线投入使用时需要垫支营运资金6000万元，在项目终结时收回。该生产线投产后公司每年可增加营业收入25000万元，增加付现成本12000万元。会计上对于新生产线折旧年限，折旧方法以及净残值等的处理与税法保持一致。假设-111-衡阳梦幻电器有限公司要求的最低报酬率为10%，公司适用的企业所得税税率为25%。要求：1.分别计算净现值、年金净流量、现值指数；2.评价该项目是否可行。急急急，要过程
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梦幻电器有限公司按生产需要，年初需要购置一条新生产线，并立即投入使用。该生产线购置价格为55000万元，可使用8年，预计净残值为3000万元，采用直线法计提折旧。该生产线投入使用时需要垫支营运资金6000万元，在项目终结时收回。该生产线投产后公司每年可增加营业收入25000万元，增加付现成本12000万元。会计上对于新生产线折旧年限，折旧方法以及净残值等的处理与税法保持一致。假设-111-衡阳梦幻电器有限公司要求的最低报酬率为10%，公司适用的企业所得税税率为25%。要求：1.分别计算净现值、年金净流量、现值指数；2.评价该项目是否可行。
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CA40916提示错误，怎么解决？
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华强公司2020年4月18日购入乙公司股份500万股，占乙公司有表决权资本的60%。每股价格16.2元（含已宣告的现金股利0.2元），另支付评估审计等相关税费42.4万元（其中可以抵扣的增值税为2.4万元）。合并日，乙公司所有者权益的账面价值为13 000万元，华强公司资本公积余额为500万元，华强公司准备长期持有并划分为长期股权投资，采用成本法核算。2020年4月26日收到投资时已宣告的现金股利；2021年4月15日，乙公司宣告2020年利润分配方案，每股分派现金股利0.3元，股利支付日为2021年4月27日。 要求：1.分别按非同一控制下和同一控制下的企业合并，计算初始投资成本并做出投资时的会计分录。 2.按时间顺序进行现金股利的会计处理。
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公司饭堂的食材承包给蔬菜餐饮管理公司，对方开过来的是普票，还要加收1.5%税点，公司应该收这张票吗
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老师社保的滞纳金也在汇算清缴吗
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我要问的是本溪市做奶制品批发，你们的财务软件一年多钱，不是工资
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本溪市奶制品批发，商业会计一年多少钱
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我要退出财务负责人必须变更吗？
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你好，我底薪6000，一个月休息四天，这个月31天，我上了23天班，应该怎么算工资
请使用微信扫一扫登录
好的，麻烦老师了
别着急我做好了发给你
(1)2019年该居民企业的会计利润； 6000+160+50-3400-330-1000+80-52=1508
2)业务招待费扣除限额6130*0.005=30.65 33*60%=19.8 纳税调增30-19.8=10.2
(3)广告费应调整的应纳税所得额 6130*15%=919.5 全都扣除
4)营业外支出应调整的应纳税所得额 1+4+3+4=12
(5)该企业本年度的应的税所得额 1508-160+10.2+12=1370.2
6)该企业本年度的企业所得税应纳税额。 1370.2*25%=342.55
老师，后面的呢
全部发给你了，刷新一次
啊，看见了，非常感谢老师了
不客气麻烦给与五星好评
老师想再问一下第一问的会计利润为啥不减掉营业外支出的12万元呢
直接捐赠和滞纳金不可以扣除
2)业务招待费扣除限额6130*0.005=30.65 33*60%=19.8 纳税调增30-19.8=10.2 这里的30-19.8=10.2这个30是指的啥啊
没有扣除前的业务招待费33 我写错了33-19.8=这样懂了吗？
好的，谢谢老师
不客气麻烦给与五星好评