进项勾选的保险类?可以? 这个不影响
老师好,提问三个问题: 1、一般纳税人企业临时工工资要报税吗?怎么报? 2、企业取得为员工购买意外保险的专票,进项税不能抵扣,请问我怎么勾选认证? 3、中秋节企业为每位员工发现金500元,怎么做账务处理?这500元要报税吗?
老师你好,商贸企业一般纳税人,租金加工行业,取得的比如保险类的发票勾选?这个怎么控制税负?意思是我开出去肯定是租金类了,进项勾选的保险类?可以?
保定市博新商贸有限公司为增值税一般纳税人,2021年1月的业务情况如下:2021年1月,公司销售部门缴纳养老保险2920.35元,其中单位承担部分1946.91元,个人部分973.44元,缴纳失业保险121.72元,其中单位承担部分85.20元,个人部分36.52元,缴纳工伤保险144元。购进商品并取得增值税专用发票,金额131000元,进项税额17030元,款项已于上月支付。购进销售用包装纸箱并取得增值税专用发票金额4664.07元,进项税额606.33元,货款通过银行支付。支付广告费370元,取得增值税普通发票,现金支付。收到小规模公司开具的运费专用发票2785元,进项税额27.85元。报销销售人员出差取得的火车票650元。1月开出专用发票180000元,普票5500元,未开票收入为7900元(均为不含增值税金额)3、计算火车票可以抵扣的增值税4、假定博新公司的增值税税负为1.15%,按税负计算该公司1月需要缴纳的增值税5、按照现有进项发票,博新公司需要缴纳的增值税是多少
保定市博新商贸有限公司为增值税一般纳税人,2021年1月的业务情况如下:2021年1月,公司销售部门缴纳养老保险2920.35元,其中单位承担部分1946.91元,个人部分973.44元,缴纳失业保险121.72元,其中单位承担部分85.20元,个人部分36.52元,缴纳工伤保险144元。购进商品并取得增值税专用发票,金额131000元,进项税额17030元,款项已于上月支付。购进销售用包装纸箱并取得增值税专用发票金额4664.07元,进项税额606.33元,货款通过银行支付。支付广告费370元,取得增值税普通发票,现金支付。收到小规模公司开具的运费专用发票2785元,进项税额27.85元。报销销售人员出差取得的火车票650元。1月开出专用发票180000元,普票5500元,未开票收入为7900元(均为不含增值税金额)4、假定博新公司的增值税税负为1.15%,按税负计算该公司1月需要缴纳的增值税5、按照现有进项发票,博新公司需要缴纳的增值税是多少老师这两个题不会做,实在不好意思老麻烦你,真不会做
你好,老师,我们是商贸型公司批发行业,上面有2-30个厂家,每个厂家生产的品类都不一样,但是目前只有3个厂家可以开进项发票抵扣,我们给下面客户发货的单品种类又繁多,全部包含了这2-30个厂家的单品,我想问下我们给下面客户开票要怎么操作呢?可以只开有进项票这3个厂家的品类单品吗?这3个厂家的库存可以把数量加大开吗?而且不是所有客户都需要发票的,确实能开进项票的厂家太少了,老师有没有什么好的建议呢?比如我是批发厨房用品的,有锅,碗,筷子,盘子,杯子等等,但是只有锅,碗,筷子厂家的品类有进项票,我也只能开这3个厂家的,盘子,杯子客户也上过就开不了票,大概就是这个意思,不知道我表达清楚没有?公司是一般纳税人
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:((4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。
丁公司2020年12月2日出口商品一批,当日即期汇奉为1美元=6.8元人民币,货款为10万美元,2020年12月31日时即期汇率为1美元=6.5元人民币,于2021年1月31日收到货款,当日即期汇率为1美元=6.6元人民币。请完成以上三个时间段的会计分录(分别按单项交易、两项交易中的即期交易、递延交易三种情况做会计分录)。
丙公司记账本位币为人民币。发生以下业务:丙股份有限公司外币业务采用业务发生时的即期汇率折算。2020年1月1日从中国银行借入港币1500000元,期限为1年,用于生产经营,借入的港币暂存银行。借入时的即期汇率为1港元=0.75元人民币。12月31日归还时即期汇率为1港元=0.8元人民币。本利到期一次性归还及计息,不用每月预提。年利率为10%。请完成款项借入及到期还本付息的会计分录。
甲公司记账本位币为人民币。发生以下业务:甲公司与美国一公司签订合同,接受其250000美元投资。签订合同时美元对人民币汇率为1美元=6.24元人民币,实际收到美元投资款时美元对人民币汇率为1美元=6.15元人民币。请完成接受投资的会计分录。
乙公司的记账本位币为人民币。发生以下业务:乙企业将100000港元兑换成美元。兑换日银行美元买入价1美元=6.20元人民币,卖出价1美元=6.30元人民币:港元买入价1港元=0.7元人民币,卖出价1港元=0.80元人民币。兑换日美元的即期汇牽(中间价)1美元=6.25元人民币,港元的即期汇率(中间价)为1港元=0.75元人民币。请完成兑换过程中的相关会计分录。
丁公司记账本位币为人民币。发生以下业务:丁公司2020年12月2日出口商品一批,当日即期汇奉为1美元=6.8元人民币,货款为10万美元,2020年12月31日时即期汇率为1美元=6.5元人民币,于2021年1月31日收到货款,当日即期汇率为1美元=6.6元人民币。请做以上时间段会计分录(分别按单项交易、两项交易中的即期交易、递延交易三种情况做会计分录)。
丙公司记账本位币为人民币。发生以下业务:丙股份有限公司外币业务采用业务发生时的即期汇率折算。2020年1月1日从中国银行借入港币1500000元,期限为1年,用于生产经营,借入的港币暂存银行。借入时的即期汇率为1港元=0.75元人民币。12月31日归还时即期汇率为1港元=0.8元人民币。本利到期一次性归还及计息,不用每月预提。年利率为10%。请完成款项借入及到期还本付息的会计分录。请完成以上时间段的会计分录(分别按单项交易、两项交易中的即期交易、递延交易三种情况做会计分录)。
2023年3月5日,企业在销售产品时随同产品出售单独计价的新包装物一批,其售价为2000元,应收增值税为260元,已通过银行收讫,该批包装物计划成本为1000元。成本差异率为5%。做会计分录谢谢
因为我在开发票的时候就算好税负的,现在差一点进项,就想用保险类税点6个点的进项来核算
现在差一点进项,就想用保险类税点6个点的进项来核算 可以
老师 我的税点是13个点的,这个中间需要换算吗?比如我6个点的税金是102,需要换算成13个点吗?
算进项就可以了,不需要换算成13个点
好的 谢谢
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