老师，我现在填第二季度利润表，我仔细对了下应交税费那列，发现前任会计19年第三季度行为有正利润总额，计提了7-9月所得税费用1733.75，但是申报第三季度和第四季度所得税时，报表应该是自己带出以前年度亏损弥补，所以弥补完是不用交税，汇算清缴也没有要交税，但这笔计提费用，它一直没进行处理，导致现在影响真实的应交税费？怎么处理？
同学你好 多交的税申请退回
-
Q
请问我公司是一般纳税人，本年第一季度有盈利，计提了所得税费用。但是所得税申报表上把这个盈利填列到了第8行：弥补以前年度亏损。那实际这个季度零利润就为0了嘛？那请问账目上面弥补以前年度亏损应该怎么做分录，账上还挂着这笔所得税费用应该怎么处理，而且财务报表上也有这笔所得税费用。
-
Q
老师我现在在看2020年利润表，我想问下2020一月份缴纳2019第四季度所得税是不是19年四季度那会计提所得税借所得税贷应交税费所得税，可是上个会计是在2020年一季度缴纳的时候补计提然后缴纳的时候直接做流水平掉了应交税费所得税科目，但是所得税费用科目留在了2020年利润表里面，这按理说这个费用应该在2019年的，现在看2020利润表，所得税有这个科目有数据，咋整
-
Q
老师，我现在填第二季度利润表，我仔细对了下应交税费那列，发现前任会计19年第三季度行为有正利润总额，计提了7-9月所得税费用1733.75，但是申报第三季度和第四季度所得税时，报表应该是自己带出以前年度亏损弥补，所以弥补完是不用交税，汇算清缴也没有要交税，但这笔计提费用，它一直没进行处理，导致现在影响真实的应交税费？怎么处理？
-
Q
请教老师，汇算清缴时，漏调减一笔1000块钱的无票费用，剔除该笔费用也还是亏损的，但现在企业是盈利状态，现在申报第二季度所得税时自动带出了去年可弥补亏损额，明天征期最后一天，我是不是只能在明天去大厅更正去年的报表，再提交第二季度的报表？如果报完第二季度的再去改是不是就得涉及到补税了？因为相当于第二季度少缴税了
-
Q
我2022年底计提了一笔所得税税费800，但是填报所得税季度申报表时候，有个弥补以前年度亏损，导致实际未产生所得税。到了2023年1月份也未实际缴纳，但是现在我账面一直有一笔应交的所得税。我这笔帐怎么处理，直接把这笔分录在2023年12月份冲掉么
热门问答 更多>
-
这里的 8000✖️13%=1040，委托加工收回后直接出售 这个销项可以抵扣吗
-
保安公司差额纳税影响甲方抵扣吗
-
老师，现在残保金有免税政策吗？
-
捐赠支出和，非银行金融机构贷款利息能税前扣除吗
-
老师你好，我是会计学堂的学员，比如我们公司的甲方给我们拨付了一笔工程款，305万，但是只有300万是我们公司的工程款，并有甲方从代发专户代发工程款，剩余的5万元是甲方管理人员的工资和保洁、保安人员工资，这5万元的支出和我们公司的业务无关，我让甲方承担这5万块钱的增值税、附加税、企业所得税汇算清缴是需要调增的5%的税金，甲方的财务让我申报这些人都个税，下年做个人所得税汇算清缴，这样操作的话对我个人和公司有税务分险吗？
-
请问公司租车合同租金6000一个月合理吗？车加油的费用怎么填记账凭证
-
股东拿专利投资，已经过户了，需要去工商局和税局做什么备案吗？
-
老师，你好！我们是小规模企业，开的是三个点专票，今天预缴税款，它自动出来按1%的扣的，我没有改成三个点，那我是不是预缴错了？
-
老师，请问老板在外人面前说财务是我们财务说明什么
-
老师请问，工资表中的员工个税计算是通过电子税务局里个税查询得知的每个员工的个税扣多少吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我写了第三第四，汇算清缴都没有缴费，只是这个分录没处理，醉了
那你这个直接红冲了就行了
跨年度了，直接冲红？？是不是会影响本期的税费？
你们是什么会计准则
您分别讲下小企业会计准则和企业会计准则的解决方式吧，我一起学习了
不用交税但是计提了需要红冲 小企业会计准则直接做 借应交税费所得税 贷利润分配未分配利润 企业会计准则 借应交税费所得税 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
老师，我们是小企业准则，19年她是借所得税费用 贷应交税费-所得税费用。现在直接做借应交税费所得税 贷利润分配未分配利润是吧？那不会影响本季度所得税吧？
嗯 这个是调整以前年度的
那我摘要要把真实的把这个原因写出来麽？
嗯 简单总结一下就行了
好的，谢谢老师
满意请给五星好评，谢谢