老师，我现在填第二季度利润表，我仔细对了下应交税费那列，发现前任会计19年第三季度行为有正利润总额，计提了7-9月所得税费用1733.75，但是申报第三季度和第四季度所得税时，报表应该是自己带出以前年度亏损弥补，所以弥补完是不用交税，汇算清缴也没有要交税，但这笔计提费用，它一直没进行处理，导致现在影响真实的应交税费？怎么处理？
同学你好 多交的税申请退回
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粤公网安备 44030002003870号
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老师，我写了第三第四，汇算清缴都没有缴费，只是这个分录没处理，醉了
那你这个直接红冲了就行了
跨年度了，直接冲红？？是不是会影响本期的税费？
你们是什么会计准则
您分别讲下小企业会计准则和企业会计准则的解决方式吧，我一起学习了
不用交税但是计提了需要红冲 小企业会计准则直接做 借应交税费所得税 贷利润分配未分配利润 企业会计准则 借应交税费所得税 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
老师，我们是小企业准则，19年她是借所得税费用 贷应交税费-所得税费用。现在直接做借应交税费所得税 贷利润分配未分配利润是吧？那不会影响本季度所得税吧？
嗯 这个是调整以前年度的
那我摘要要把真实的把这个原因写出来麽？
嗯 简单总结一下就行了
好的，谢谢老师
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