老师，我现在填第二季度利润表，我仔细对了下应交税费那列，发现前任会计19年第三季度行为有正利润总额，计提了7-9月所得税费用1733.75，但是申报第三季度和第四季度所得税时，报表应该是自己带出以前年度亏损弥补，所以弥补完是不用交税，汇算清缴也没有要交税，但这笔计提费用，它一直没进行处理，导致现在影响真实的应交税费？怎么处理？
同学你好 多交的税申请退回
-
Q
请问我公司是一般纳税人，本年第一季度有盈利，计提了所得税费用。但是所得税申报表上把这个盈利填列到了第8行：弥补以前年度亏损。那实际这个季度零利润就为0了嘛？那请问账目上面弥补以前年度亏损应该怎么做分录，账上还挂着这笔所得税费用应该怎么处理，而且财务报表上也有这笔所得税费用。
-
Q
老师我现在在看2020年利润表，我想问下2020一月份缴纳2019第四季度所得税是不是19年四季度那会计提所得税借所得税贷应交税费所得税，可是上个会计是在2020年一季度缴纳的时候补计提然后缴纳的时候直接做流水平掉了应交税费所得税科目，但是所得税费用科目留在了2020年利润表里面，这按理说这个费用应该在2019年的，现在看2020利润表，所得税有这个科目有数据，咋整
-
Q
老师，我现在填第二季度利润表，我仔细对了下应交税费那列，发现前任会计19年第三季度行为有正利润总额，计提了7-9月所得税费用1733.75，但是申报第三季度和第四季度所得税时，报表应该是自己带出以前年度亏损弥补，所以弥补完是不用交税，汇算清缴也没有要交税，但这笔计提费用，它一直没进行处理，导致现在影响真实的应交税费？怎么处理？
-
Q
请教老师，汇算清缴时，漏调减一笔1000块钱的无票费用，剔除该笔费用也还是亏损的，但现在企业是盈利状态，现在申报第二季度所得税时自动带出了去年可弥补亏损额，明天征期最后一天，我是不是只能在明天去大厅更正去年的报表，再提交第二季度的报表？如果报完第二季度的再去改是不是就得涉及到补税了？因为相当于第二季度少缴税了
-
Q
我2022年底计提了一笔所得税税费800，但是填报所得税季度申报表时候，有个弥补以前年度亏损，导致实际未产生所得税。到了2023年1月份也未实际缴纳，但是现在我账面一直有一笔应交的所得税。我这笔帐怎么处理，直接把这笔分录在2023年12月份冲掉么
热门问答 更多>
-
请问下企业所得税收入是什么收入
-
请问老师，假如一个个体户去年拿到营业执照，一直未做税务登记，但有收入，今年四月份税务登记，那七月份申报时需要把去年的，今年一到三月的收入也申报吗？如果申报，收入算几月份的呢？
-
老师，那A公司（70%）是公司，受益人备案怎么填，信息表都是填个人信息的
-
老师，我司2月收到个税手续费返还，执行企业会计准则（2001），计入其他业务收入对不？同时申报增值税，由于小规模纳税人季度销售额未超过30万，所以增值税计入营业外收入，这样处理对不？
-
老师好，在摊销房租的时候，最后多出一分钱。请问怎么处理呢？
-
比如制造费用200元，其中A产品生产了100件，销售了90件，库存剩余10件；B产品销售库存50件，C产品生产了50件，卖了50件，按分摊额去结转生产成本和销售成本怎么结转在库存里的数呢？尤其是B产品里的生产成本和销售成本分别怎么结转呢？
-
我是学堂vip，我想学手工账的月结年结和跨越数据衔接的明细账总账登记，能在哪里找到视频课程，请详细指导
-
老师你好，我们公司有3个股东，2个自然人（27%和3%）和一个A公司（70%），A公司是国内注册企业，是100%外资投资，我司对A公司受益人备案该怎么填？
-
购入货物，供应商开专票，线上很多平台出售，不需要发票，那我还要进项发票吗？要了，没有销项发票是记无票收入吗？ 购入货物，供应商开普票给我，我的客户要普票，那我是开普票，税点13%吗？ 感觉学完会计，知识点多，记不全，有时候在开票方面都想不通怎么开票？
-
老师你好，请问上个月的在产品需要拿到本月参与分配吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我写了第三第四，汇算清缴都没有缴费，只是这个分录没处理，醉了
那你这个直接红冲了就行了
跨年度了，直接冲红？？是不是会影响本期的税费？
你们是什么会计准则
您分别讲下小企业会计准则和企业会计准则的解决方式吧，我一起学习了
不用交税但是计提了需要红冲 小企业会计准则直接做 借应交税费所得税 贷利润分配未分配利润 企业会计准则 借应交税费所得税 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
老师，我们是小企业准则，19年她是借所得税费用 贷应交税费-所得税费用。现在直接做借应交税费所得税 贷利润分配未分配利润是吧？那不会影响本季度所得税吧？
嗯 这个是调整以前年度的
那我摘要要把真实的把这个原因写出来麽？
嗯 简单总结一下就行了
好的，谢谢老师
满意请给五星好评，谢谢