上个月办理了增值税留底退税，本月申报城建税等附加税时，退税的金额是否还能再使用，作为扣除项计算应税金额？如果本月不用，那下个月还能作为扣除项吗？
您好，学员 办理留底退税时，在下月申报缴纳城建税及附加，其计税基数可以扣除已退税金额来进行计提
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增值税申报比如销项100万，认证的进项110万，进项转出20万，应纳增值税10万；后如果发现进项税额转出的准确金额是2万，应纳增值税额就变成-8万，这时候是去办理退税18万呢，还是可以把认证的110万进项，只使用其中的92万，应纳税额还是10万不变，没有使用的18万进项作为进项留底下月再使用？
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上个月办理了增值税留底退税，本月申报城建税等附加税时，退税的金额是否还能再使用，作为扣除项计算应税金额？如果本月不用，那下个月还能作为扣除项吗？
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老师，我公司上个月计算的应交增值税5万，附加税6000元，之前申请了增值税留抵退税2万，这个月报税的时候发现，附加税的金额扣除了留抵增值税基础上计算的附加税金额，留抵退税不是只影响增值税吗，对附加税也要退吗？
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你好老师！4月份留抵退税了，在附表二（本期进项税额明细）第22栏上期留抵退税额退税栏填写了留抵退税金额，为什么附表五可用于扣除的增值税留抵退税额使用情况中，上期结存可用于扣除的留抵退税额是退回来金额，结转下期可用于扣除的留抵退税额也是退回来的金额，请问老师这种情况对吗？
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老师请问我四月份有留底退税，是增值税，今天收到专管员发的信息，有点不明白什么意思，专管员发的内容，在次月申报缴纳城建税及附加时，应扣除留抵退税税额，上述那些企业已按此规定申报城建税及附加的，请大家认真核对，并在群里告诉我，我好向上面反馈。今天下午下班前请大家在此群如实回复，要写明回复结果为"已扣除退还的增值税申报城建税附加"，或"未扣除退还的增值税申报城建税附加"。
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我们是生产的。购入的机器配件，我放在库存商品-配件。后续加工的时候，借，主营业务成本-加工成本，贷，库存商品-配件，贷，生产成本-人工，可以吗？
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老师好！老师，基本户转1万元到一般账户时，是只做收款凭证吗？还是收款，付款凭证都做呢？谢谢老师！
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如果购买的固定资产还未发货，对方已开出发票，可以暂估挂账吗？
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老师，晚上好！珠宝做台账怎么做？
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你好老师，我公司向银行贴现100万的票据。这里有2笔费用，一笔贴现费用，一笔手续费。想问下按照最新的企业会计准则。分别计入什么科目，如果是财务费用的话记得写一下明细科目哈
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请问老师，短期借款只能核算银行贷款是吗？如果把企业之间的借款，也放在短期借款核算可以吗？
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出口发票的开具是指外贸公司开给国外公司的还是供应商开给外贸公司的
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出口发票的开具是外贸公司开给国外公司的吗？还是供应商开给外贸公司的
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老师，你好。贸易公司开居间服务费可以开具专用发票吗 接收方可以抵吗？
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那我本月实际是不缴纳增值税的，是不是计算附加税的时候直接零申报？
您好，学员 是的呢，零申报
那下个月报附加税的时候计税基础还可以扣除这个月没有用到的已退税金额吗
您好，学员 当然可以的呢，但是要做好台账的哦
怎么做台账啊？
自己做一个每月抵扣多少金额，留有多少金额还未抵扣的台账呀
好的，谢谢老师
不客气，祝你好运连连！