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新接手一家公司，录期初其他应付款是负数，放到了其他应收款怎么把其他应收款调到其他应付款

2021-07-07 23:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-07-08 00:06

你好，其他应付款是负数说明他就是多付了，应该记录其他应收款的，不需要调整

快账用户9508 追问 2021-07-08 00:08

有好几个二级明细

快账用户9508 追问 2021-07-08 00:09

比如其他应收款-社保款是负数，需要调到其他应付款吗？

快账用户9508 追问 2021-07-08 00:12

之前的会计计提社保是借管理费用贷其他应付款-社保？这个分录错了吧！社保不是可以不用计提吗？发放工资借应付职工薪-工资其他应收款-个人部分社保贷银行存款或库存现金

快账用户9508 追问 2021-07-08 00:15

发放工资借应付职工薪酬工资贷其他应收款个人社保银行存款或库存现金发放社保借应付职工薪酬公司部分其他应收款个人贷银行存款

齐红老师解答 2021-07-08 13:01

其他应收款-社保款是负数，需要查明原因，确实为负可以调整到其他应付款

齐红老师解答 2021-07-08 13:02

社保是要计提的，之前会计分录没错的

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